武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 1 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人刘江超、主管会计工作负责人刘晓蓓及会计机构负责人(会计主 管人员)刘晓蓓声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司在第四节经营情况讨论与分析中公司未来发展的展望部分描述了公司 所处行业竞争格局和发展趋势、2016 年工作计划、可能面对的风险，敬请查阅。 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质 承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司本次利润分配预案为：以 591834370 为基数，向全体股东每 10 股派发 现金红利 4.20 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股。 2 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 24 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 42 第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 51 第九节 公司治理 ....................................................................................................... 59 第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 64 第十一节 财务报告 ................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 174 3 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、武商集团 指 武汉武商集团股份有限公司 武汉商联、武商联 指 武汉商联（集团）股份有限公司 国资公司 指 武汉国有资产经营有限公司 汉通投资、武汉汉通 指 武汉汉通投资有限公司 报告期、本报告期 指 2016 年度 4 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 鄂武商 A 股票代码 000501 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 武汉武商集团股份有限公司 公司的中文简称 武商集团 公司的外文名称（如有） WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD. 公司的外文名称缩写（如有）WUSHANG GROUP 公司的法定代表人 刘江超 注册地址 武汉市江汉区解放大道 690 号 注册地址的邮政编码 430022 办公地址 武汉市江汉区解放大道 690 号 办公地址的邮政编码 430022 公司网址 https://www.wushang.com.cn 电子信箱 wushanggroupl@public.wh.hb.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李轩 联系地址 武汉市汉口解放大道 690 号 电话 027-85714295 传真 027-85714049 电子信箱 xuanl528@163.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 https://www.cninfo.com.cn/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 5 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 四、注册变更情况 组织机构代码 91420100300251645N 公司上市以来主营业务的变化情况（如 无变更 有） 根据国务院国有资产监督管理委员会下发的《关于武汉武商集团股份有限公 司、武汉中商集团股份有限公司、武汉中百集团股份有限公司国有股权变动有关 问题的批复》(以下简称"批复"),批复同意国资公司以所持有的武汉武商集团股份 有限公司 87,405,945 股国家股、武汉中百集团股份有限公司 33,864,366 股国家 股(含代其他股东垫付的股改对价 5,251,835 股)、武汉中商集团股份有限公司 115,083,119 股国家股(含代其他股东垫付的股改对价 1,902,160 股)作为出资,联 合武汉经济发展投资有限公司（现更名为武汉金融控股（集团）有限公司）以现 历次控股股东的变更情况（如有） 金出资,共同发起设立武汉商联(集团)股份有限公司。 2016 年 11 月 4 日，公司董事会收到武汉商联（集团）股份有限公司《关于 我司股权结构变更的函告》，武汉商联控股股东武汉国有资产经营有限公司已于近 日全额收购武汉金融控股（集团）有限公司所持武汉商联股份 28.28%，导致武汉 商联股权结构发生变更，变更后，武汉国有资产经营有限公司持有武汉商联(集团) 股份有限公司股份 94.18%。 截止报告期末，武汉商联持有本公司股份 127,464,025 股，占本公司股份总数 的 21.54%，为公司第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 吴杰、尹国保 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 北京市朝阳区亮马桥路 48 号 中信证券股份有限公司 宋琛、郑淳 2016 年 4 月至 2017 年 12 月 中信证券大厦 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 6 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 营业收入（元） 17,689,641,582.79 17,523,657,754.78 0.95% 17,160,842,232.00 归属于上市公司股东的净利润 991,634,079.69 799,307,066.06 24.06% 659,694,793.04 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 966,584,323.94 778,083,073.42 24.23% 658,136,040.82 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 1,486,999,118.01 853,434,838.36 74.24% 1,035,161,998.32 （元） 基本每股收益（元/股） 1.79 1.58 13.29% 1.30 稀释每股收益（元/股） 1.77 1.57 12.74% 1.30 加权平均净资产收益率 18.52% 20.73% -2.21% 20.45% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 17,790,568,853.56 17,753,307,347.86 0.21% 15,650,845,998.58 归属于上市公司股东的净资产 6,053,732,453.31 4,129,498,737.90 46.60% 3,555,932,411.38 （元） 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,634,403,636.63 3,953,696,144.91 3,939,072,653.92 5,162,469,147.33 归属于上市公司股东的净利润 256,049,579.90 259,246,991.70 190,670,026.40 285,667,481.69 归属于上市公司股东的扣除非经 228,381,771.40 272,124,179.48 182,636,800.87 283,441,572.19 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 205,771,997.00 159,276,353.16 490,742,755.77 631,208,012.08 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 7 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 1,451,850.21 -10,226,702.76 -33,708,857.57 值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,673,092.76 8,499,181.09 10,545,330.12 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 9,891,208.40 20,572,962.22 17,226,609.65 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 13,760.90 64,435.20 回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,225,655.48 6,038,745.98 3,873,692.34 减：所得税影响额 3,782,753.66 3,671,854.13 -3,541,387.34 少数股东权益影响额（税后） 1,409,297.44 2,100.66 -16,155.14 合计 25,049,755.75 21,223,992.64 1,558,752.22 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、报告期内公司从事的主要业务和经营模式 公司主要从事百货零售业和量贩超市业务，是国内著名的商业零售企业之一。下属有国际广场、武商 广场、世贸广场等10家百货零售业实体，均坐落于武汉市、襄樊市、十堰市、仙桃市、黄石市、老河口等 核心商圈，百货店总面积约为147.39万平方米。量贩超市业务布局湖北省内武汉市及多个二级城市，拥有 78家门店，其中36家门店位于武汉市，42家门店位于湖北省其他城市，包括鄂州、荆州、黄冈、襄樊、宜 昌、十堰、孝感、黄石、恩施、大冶、咸宁等地，超市门店总面积约为67.60万平方米。2016年，公司继续 推进“武商网”线上线下融合发展，平台建设优化升级，努力开辟销售新增量。 公司主要经营模式包括联营、自营、代销和物业分租等模式。 2、报告期内公司所属行业发展状况及公司的行业地位 2016年，我国国民经济运行保持在合理区间，供给侧结构性改革不断推进，经济运行的积极因素逐渐 累积，发展质量和效益正在提高，实体经济的经营状况也在改善。目前，数字化转型成为传统零售企业创 新发展的重要过程。为了能提供给消费者更快速、更便利、更贴心、更新奇的服务，零售企业正积极导入 各项新兴科技，以改善其服务流程与服务质量，建构新的服务模式。据国家统计局发布的数据显示，2016 年，社会消费品零售总额332,316亿元，比上年增长10.4%。限额以上单位消费品零售额154,286亿元，增长 8.1%。商品零售296,518亿元，增长10.4%。消费对经济增长的贡献率不断提高。2016年，最终消费支出对 经济增长的贡献率为64.6%，高于2015年4.9个百分点，高于2014年15.8个百分点。 公司将以进中求稳、提质增效、创新整合为重点，以更大勇变革，更高境界超越的信心和决心，坚定 不移围绕“在武汉做强、湖北做大、全国有地位”的发展目标，争做武汉、湖北的城市名片，成为中国民族 商业的领跑者。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 梦时代广场工程本期投入 1939.04 万元 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 9 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 否 1、经营优势。公司立足“保增长”，整合经营优势。摩尔城加速提档升级，国际广场国际一线名品以17% 的增幅进一步提升高端市场影响力；武商广场化妆、女装、男装品类销售优势明显；世贸广场黄金珠宝及 钟表区形象全面升级；量贩公司加速优化，在民生品类、优势品类、新型品类等方面力争突破；省内各购 物中心不断优化经营品类，实现区域市场龙头地位，新开购物中心加速市场培育期。 2、创新优势。2016年，公司抓科技，创新路，激活新技术运用助推力。武商网开辟B2B网上集采模式 和跨境电商，极大丰富经营品类；摩尔城安防“以机替人”示范项目上线，武广专柜收银系统投入使用，极 大提高工作效率，减少人工成本。 3、品牌优势。报告期内，公司位列中国企业500强第304位，中国零售百强企业第18位，全国连锁百 强企业第15位，湖北百强企业第15位，武汉市百强企业第13位。综合经济指标居全国商业上市公司前列。 持续扩展品牌竞争优势。 4、人才优势。开展技能人才校企订单培养工作，直接与院校洽谈专业需求和课程设置并正式签约， 超前储备企业发展所需的专业技能人才，实现企业长远发展目标。 5、规模优势。公司拥有购物中心10家，量贩超市78家，拥有136万平方米核心商圈自有物业，规模优 势明显，提升了公司的市场竞争力和抗风险能力。 10 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，世界经济复苏依然缓慢且不均衡，国际贸易和投资疲弱，增长动力不足。受此影响，中国经 济形势依然不容乐观，面对错综复杂的市场形势，公司坚持“以保增长”为中心，扩销增利，提档升级，实 现了经济效益逆势上扬的良好开局。 （一）主要经济指标情况 报告期内，公司实现营业收入176.90亿元，同比增长0.95%；利润总额13.20亿元，同比增长23.04%； 归属于母公司净利润9.92亿元，同比增长24.06%。 （二）项目发展情况 1、梦时代项目筹备稳步推进。梦时代项目同步启动各个专项设计工作，针对项目特性积极开展消防 性能化调研及消防设计评估。四大主题项目的概念设计方案基本完成，主题乐园、海洋馆对子项开展论证。 同时，梦时代工程已完成A、C、D地块的地勘，深基坑支护桩施工全面启动。 2、量贩公司降本增效。退出亏损门店6家，与32家门店达成降减租协议，退出部分经营面积，降低租 金成本，门店效益提升。 3、武汉武商超市管理有限公司成立。新公司的成立，为企业转型升级创造条件。 （三）企业经营情况 1、摩尔城加速提档升级。国际广场围绕服务目标，完善大客户配套功能，国际一线名品以17%的增幅 进一步提升高端市场影响力。武商广场化妆、女装、男装品类销售优势明显。世贸广场黄金珠宝及钟表区 形象全面升级，钟表销售首破亿元大关。 2、区域市场加速提升。亚贸广场、襄阳购物中心、十堰人商优化品类、调结构，巩固区域龙头地位。 3、新开购物中心加速市场培育。众圆广场亲子主题乐园——松松小镇成功开业，扩大市场份额，提 升企业效益。仙桃购物中心紧盯对手，抢占销售份额，不断提升同城占比。黄石购物中心持续提档升级， 塑造在鄂东南市场领先地位。老河口购物广场结合县域市场特点，不断开拓新的经营模式，全力缩短市场 磨合期。 4、量贩公司加速优化。坚持优质优品，培育生鲜独有品牌，加大境外直采力度，全年海外采购单品 数达109个，提升直采销售的占比份额。 5、武商网勇于突破。武商网开辟B2B网上集采模式和跨境电商，实现海外直邮和保税区发货两种运营 模式，跨境购商品涵盖10余个国家和地区的8大品类、2000个品种。 6、提升服务质量，推出“都是我的错”的服务理念，打造全方位、全天候、全流程的服务投诉平台；开 设顾客投诉热线，推行七日内无理由退换货制度，受到消费者一致好评。 (四)企业管理情况 1、互联网技术运用勇于探索。 “柜有网有”线上线下对接试点初见成效；摩尔城安防“以机替人”示范 项目顺利上线，武广专柜收银系统一期投入使用，提高了工作效率；强化IT运维管理工作，切实提升系统 运行效率。 2、开展合理用工实践。实践中逐步形成以自有员工为主，钟点工等为辅的“一主多辅”用工结构。上班 时间根据岗位特性灵活调整，提高了单位劳动时间的利用效率，合理用工取得新进展。全年，集团员工人 数同比下降11.52%。 3、开展“我的武商情怀”征文、演讲、知识竞赛等活动，不断深化武商情怀教育。同时，开展全员培训， 组织岗位练兵，全年，集团共开展系统培训项目12个、培训班67个，培训总人数达4569人次。 11 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 17,689,641,582.79 100% 17,523,657,754.78 100% 0.95% 分行业 量贩 5,820,964,995.74 32.91% 6,152,186,462.91 35.11% -5.38% 百货 11,796,244,466.56 66.68% 11,308,408,655.86 64.53% 4.31% 其他 72,432,120.49 0.41% 63,062,636.01 0.36% 14.86% 分产品 商品销售 17,689,641,582.79 100.00% 17,523,657,754.78 100.00% 0.95% 分地区 湖北省 17,689,641,582.79 100.00% 17,523,657,754.78 100.00% 0.95% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 期增减 分行业 量贩 5,820,964,995.74 4,593,181,012.30 21.09% -5.38% -4.66% -0.60% 百货 11,796,244,466.56 9,153,823,372.07 22.40% 4.31% 3.10% 0.92% 其他 72,432,120.49 14,354,094.24 80.18% 14.86% 7.86% 1.28% 分产品 商品销售 17,689,641,582.79 13,761,358,478.61 22.21% 0.95% 0.37% 0.45% 分地区 12 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 湖北省 17,689,641,582.79 13,761,358,478.61 22.21% 0.95% 0.37% 0.45% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 零售业 销售量 17,689,641,582.79 17,523,657,754.78 0.95% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 2016 年 2015 年 行业分类 项目 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 量贩 销售 4,593,181,012.30 33.38% 4,817,935,290.21 35.14% -4.66% 百货 销售 9,153,823,372.07 66.52% 8,878,990,819.64 64.76% 3.10% 其他 14,354,094.24 0.10% 13,308,397.01 0.10% 7.86% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至 期末净利润 武汉武商百盛置业有限公司 2016年3月1日 5,483,002.38 -16,997.62 （2）清算主体 名称 不再纳入合并范围的时间 武汉武商家电连锁有限公司 2016年7月19日 13 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 0.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 0.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 合计 -- 0.00 0.00% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,115,931,623.94 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 8.11% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 0.00% 比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 周大福珠宝金行（武汉）有限公司 297,769,230.77 2.16% 2 湖北竞速商贸有限公司 239,675,213.68 1.74% 3 深圳粤通国际珠宝股份有限公司 201,837,606.84 1.47% 4 武汉市南浦食品有限责任公司 200,512,820.51 1.46% 5 历峰商贸（上海）有限公司 176,136,752.14 1.28% 合计 -- 1,115,931,623.94 8.11% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 2,158,136,887.25 2,215,088,719.19 -2.57% 管理费用 267,579,414.03 297,688,950.13 -10.11% 14 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 财务费用 48,384,784.66 85,328,745.00 -43.30% 主要系募集资金归还银行贷款所致。 资产减值损失 -4,081,834.61 11,849,761.59 -134.45% 主要系本期存货跌价冲回所致。 主要系本期购买理财产品减少以及 投资收益 10,801,595.84 21,120,045.31 -48.86% 本期无出售股票情况。 主要系新增房屋征收补偿款以及清 营业外收入 61,701,802.83 17,931,664.07 244.09% 算子公司武汉武商家电连锁有限公 司无需支付的款项。 主要系子公司武汉武商量贩连锁有 营业外支出 41,351,204.38 13,620,439.76 203.60% 限公司闭店报废资产所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 20,303,809,707.61 20,219,914,977.36 0.41% 经营活动现金流出小计 18,816,810,589.60 19,366,480,139.00 -2.84% 经营活动产生的现金流量净 1,486,999,118.01 853,434,838.36 74.24% 额 投资活动现金流入小计 354,468,408.37 3,492,166,373.65 -89.85% 投资活动现金流出小计 853,050,929.14 6,541,716,175.43 -86.96% 投资活动产生的现金流量净 -498,582,520.77 -3,049,549,801.78 + 额 筹资活动现金流入小计 2,232,707,353.51 4,916,372,800.00 -54.59% 筹资活动现金流出小计 3,036,210,576.20 2,953,250,542.64 2.81% 筹资活动产生的现金流量净 -803,503,222.69 1,963,122,257.36 -140.93% 额 现金及现金等价物净增加额 184,923,047.39 -232,985,142.89 + 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系购买商品、接受劳务支付的现金及支付的各项减少所 致。 2、投资活动现金流入小计同比减少，主要系收回投资收到的现金减少所致。 3、投资活动现金流出小计同比减少及投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要系购建固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 4、筹资活动现金流入小计及筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系取得借款收到的现金减少所 15 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 致。 5、现金及现金等价物净增加额同比增加，主要系去年公司分红和武汉广场管理有限公司清算，货币资金 减少所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 占利润总 是否具有 金额 形成原因说明 额比例 可持续性 投资收益 10,801,595.84 0.82% 主要系本期购买理财产品减少以及本期无出售股票情况。 否 资产减值 -4,081,834.61 -0.31% 主要系本期存货跌价冲回所致。 否 主要系新增房屋征收补偿款以及清算子公司武汉武商家电连锁有 营业外收入 61,701,802.83 4.67% 否 限公司无需支付的款项。 营业外支出 41,351,204.38 3.13% 主要系子公司武汉武商量贩连锁有限公司闭店报废资产所致。 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明 金额 金额 比例 比例 货币资金 2,235,729,656.37 12.57% 2,061,676,608.98 11.61% 0.96% 应收账款 7,976,413.65 0.04% 9,246,827.32 0.05% -0.01% 存货 904,388,565.40 5.08% 887,481,991.31 5.00% 0.08% 投资性房地产 69,644,925.02 0.39% 81,115,009.73 0.46% -0.07% 长期股权投资 28,162,227.21 0.16% 27,307,207.56 0.15% 0.01% 固定资产 7,127,624,193.28 40.06% 7,356,861,816.46 41.44% -1.38% 系梦时代广场工程前期投入增加，以 在建工程 23,000,770.03 0.13% 1,288,690.26 0.01% 0.12% 及新增摩尔城停车楼改造工程。 短期借款 1,324,000,000.00 7.44% 2,870,940,000.00 16.17% -8.73% 主要系募集资金归还借款所致。 长期借款 1,907,931,822.00 10.72% 1,910,318,185.00 10.76% -0.04% 其他流动资产 20,000,000.00 0.11% 0.00 0.00% 0.11% 系尚未赎回的理财产品。 应收票据 0.00 0.00% 2,200,000.00 0.01% -0.01% 期末公司无应收票据。 16 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 应付票据 6,730,000.00 0.04% 16,169,884.27 0.09% -0.05% 主要系尚未兑付票据减少所致。 应交税费 223,093,497.58 1.25% 157,457,490.11 0.89% 0.36% 主要系期末未交的增值税增加所致。 长期应付职工薪 8,853,179.45 0.05% 13,042,912.70 0.07% -0.02% 系支付辞退福利。 酬 本期增加资本溢价金额包括非公开 发行股本溢价 749,898,573.51 元、限 资本公积 1,499,425,929.09 8.43% 629,579,705.58 3.55% 4.88% 制性股票本期摊销费用 119,947,650.00 元。 其他综合收益 66,382.08 0.00% 121,749.87 0.00% 0.00% 联营企业其他权益变动减少。 未分配利润 3,349,829,977.37 18.83% 2,506,607,687.34 14.12% 4.71% 系本年利润增加。 主要系武汉武商家电连锁有限公司 少数股东权益 0.00 0.00% -1,421,083.78 -0.01% 0.01% 完成清算。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面余额 受限原因 货币资金 46,900,000.00 应付票据保证金、商业预付卡保证金 固定资产： 贷款抵押 1、世贸广场自建楼地下1层－8层 197,971,108.51 2、世贸购买楼1-9层 306,824,775.16 3、仙桃购物中心 786,632,741.52 4、世贸购买楼11层 13,243,451.63 5、武商百盛大楼 79,867,052.04 合 计 1,431,439,128.86 注：截止2016年12月31日，世贸广场自建楼地下1层－8层、世贸购买楼1-9层及仙桃购物中心、世贸购 买楼11层、武商百盛大楼作抵押分别向银行贷款410,000,000.00元、1,800,000,000.00元、1,931,822.00元、 108,000,000.00元，合计2,319,931,822.00元。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 150,628,972.91 -100.00% 17 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 非公开发 2016 年 81,270.74 81,270.74 81,270.74 0 0 0.00% 0无 0 行股票 合计 -- 81,270.74 81,270.74 81,270.74 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 本次募集资金扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于偿还银行贷款，截至 2016 年 12 月 31 日止，募集资金专项账户 累计使用金额为 812,707,353.51 元，全部使用完毕，余额为 0 元。募集资金的使用符合公司对募集资金运用的承诺。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 18 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 是否已变 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 截至期末 本报告期 承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发 承诺投资 资总额 累计投入 实现的效 资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变 总额 (1) 金额(2) 益 变更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 偿还银行贷款 否 81,270.74 81,270.74 81,270.74 是 否 承诺投资项目小计 -- 81,270.74 81,270.74 81,270.74 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 81,270.74 0 81,270.74 81,270.74 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 不适用 （分具体项目） 项目可行性发生重大 不适用 变化的情况说明 超募资金的金额、用途 不适用 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 募集资金投资项目先 不适用 期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时 不适用 补充流动资金情况 项目实施出现募集资 不适用 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 无 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 不适用 情况 19 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉武商百 RMB128310 120,131,620. 27,578,519.7 盛实业发展 子公司 多种经营 8,152,217.09 498,337.36 436,345.26 000 80 2 有限公司 武汉武商集 团股份有限 RMB500000 -18,744,429. 子公司 进出口贸易 314,834.65 0.00 0.00 0.00 公司进出口 0 60 贸易公司 武汉武商量 RMB260330 2,753,701,79 1,040,706,44 5,837,723,74 264,091,997. 183,283,272. 贩连锁有限 子公司 商品销售 000 2.14 8.70 9.90 58 85 公司 武汉武商皇 经堂农副产 RMB209300 80,583,107.1 64,567,303.1 20,017,067.3 子公司 商品批发 4,292,066.96 4,082,797.77 品批发市场 0 0 8 3 有限公司 武汉展览馆 展览设计与 RMB587000 66,287,200.1 50,852,012.2 子公司 0.00 -407,733.87 -407,733.87 有限公司 制作 00 2 4 武汉武商十 RMB250000 1,250,188,49 239,954,056. 1,413,342,63 61,827,647.9 46,451,367.5 堰人民商场 子公司 商品销售 00 9.56 43 1.59 1 5 有限公司 武汉武商冰 子公司 冰雪文化管 RMB100000 15,041,859.6 13,815,796.0 1,520,357.28 10,084.15 11,084.15 20 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 雪文化管理 理 00 5 0 有限公司 武汉武商一 软件技术开 RMB300000 102,403,325. 100,518,393. 卡通科技有 子公司 0.00 335,186.50 251,389.87 发 00 03 78 限公司 武商仙桃购 RMB100000 117,979,314. 74,596,471.7 304,485,893. -4,965,180.6 -4,729,299.2 物中心管理 子公司 商品销售 00 56 1 54 7 9 有限公司 武汉武商电 RMB100000 95,883,692.0 46,882,301.9 -21,009,294. -21,009,294. 子商务有限 子公司 商品销售 8,111,391.42 000 0 7 70 70 公司 武汉武商集 团众圆广场 RMB100000 329,795,858. 134,288,679. 750,104,944. 43,736,336.6 33,117,888.1 子公司 商品销售 管理有限公 000 14 79 59 2 2 司 武商黄石购 RMB835000 167,326,595. 101,538,735. 477,691,401. 11,395,967.7 11,383,946.3 物中心管理 子公司 商品销售 00 54 87 63 1 9 有限公司 武商老河口 RMB100000 22,552,954.5 -5,105,601.9 85,818,997.6 -6,931,708.7 -6,563,424.2 购物广场管 子公司 商品销售 00 8 2 3 7 1 理有限公司 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 1、本年度新增和减少子公司情况： 根据公司发展战略，本年新增全资孙公司1家：武汉武商百盛置业有限公司。 由于子公司武汉武商家电连锁有限公司2008年1月8日已停止经营，2016年7月19日完成清算，2016年8 月29日完成工商注销，故武汉武商家电连锁有限公司不再纳入合并范围。 2、子公司净利润对公司净利润影响达到10%以上的公司说明： 武汉武商量贩连锁有限公司注册资本人民币贰亿陆仟零叁拾叁万柒仟柒拾元整。公司占股权比例 100%；主营业务：百货、超级市场零售、仓储服务、场地出租、停车服务、电玩。总资产275,370.18万元； 2016年营业收入583,772.37万元，营业利润26,409.20万元，净利润18,328.33万元，同比增长10.81%。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2016年底，国务院办公厅印发了《关于推动实体零售创新转型的意见》，让线下商业一片欢呼。意见 指出，要推动实体零售由销售商品向引导生产和创新生活方式转变，由粗放式发展向注重质量效益转变， 21 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 由分散独立的竞争主体向融合协同新生态转变。商务部办公厅下发“关于做好《国务院办公厅关于推动实 体零售创新转型的意见》贯彻落实工作的通知”，将组织建立全国重点零售企业联系制度，委托中国连锁 经营协会在部分中心城市选择样本项目，编制发布购物中心发展指数和便利店景气指数。要求，各地商务 主管部门要引导零售企业适应消费需求结构变化，把握互联网发展机遇，加快经营模式创新和组织管理变 革，加大战略合作、整合重组力度，打造线上线下融合发展的新型市场主体。 （二）公司经济目标：各项经济指标保持增长。 （三）公司经营计划 2017年是公司“十三五”发展规划的深入之年。重点做好以下工作： 1、发展工作进中求稳。梦时代广场2017年必须现雏形，五月底地下室工程土方局部见底，年内实现 主体结构正负零。四大主题项目要反复论证项目落地性，确保四大项目年内完成深化设计方案及扩初设计， 达到施工招标要求，确保工程建设有序进行。做好市场调查、可行性研究报告和项目建议书，以及与酒店 管理公司的合作洽谈。同时，经营招商工作下半年全面启动。量贩公司实现新型转型升级，在网点开发上， 一是积极稳妥开店；二是完善网点合同内容，降低经营风险；三是谨慎关店，抓紧解决关店的遗留问题。 2、零售企业要敢于对标。摩尔城三家要立足各自优势，品牌销售在全国同行业中保持领先地位。国 际广场巩固国际奢侈品华中地区销售总量领先的强势地位。武商广场全力以赴保持利润及坪效持续增长， 巩固化妆、女装和男装休闲品类销售的优势。世贸广场拓宽名表品牌覆盖面，确保黄金珠宝全国百货卖场 零售优势地位不动摇。亚贸广场、襄阳购物中心、十堰人商夯实区域市场龙头地位。众圆广场、仙桃购物 中心、黄石购物中心力争实现区域市场领先地位。老河口购物广场努力探索县域市场发展经营道路，力争 成为全省县域商业企业销售规模排头兵。武商超市坚持“优质优品”，全面实行“转型升级”，继续保持湖北 省超市行业利润总额领先。电商公司加大探索步伐，实现与多家全球优质供应商的深度合作，力争进口贸 易有新突破，成为新的效益增长点。 3、强管理、固本强基促效益。拓宽融资渠道，合理筹集资金；积极做好限制性股票解锁配套工作， 确保按时实施；加强财务监督，合理税收筹划，降低经营风险和财务风险。加快新技术应用， 建设以数 字一卡通为基础的自有移动支付平台，打造“智慧武商”；积极推进“以机替人”新项目，促进零售创新和管 理流程再造的系统升级。 （四）可能面对的风险 展望2017年，世界经济又走到一个关键当口。英国脱欧的影响将逐步释放，特朗普新政将对美国经济 乃至世界经济带来巨大调整压力和不适应风险，德法意大选或将发生新的“黑天鹅”事件，中国“十九大”将 展示中国经济、政治、社会发展新动能和新蓝图。我们应该清醒认识到实体零售业面临创新升级的关键期， 特别需要在服务、理念、模式、技术等方面进行新的探索。结合国家供给侧结构改革的新措施，准确把握 发展的重要战略机遇，应对市场竞争日趋复杂的风险和挑战，适应经济发展新常态,推动企业成功实现创新 转型升级。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 2016 年 08 月 23 日 实地调研 机构 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20160823 2016 年 09 月 01 日 实地调研 机构 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 22 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20160902 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 2016 年 09 月 08 日 实地调研 机构 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20160909 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 2016 年 09 月 14 日 实地调研 机构 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20160914 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 2016 年 11 月 08 日 实地调研 机构 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20161108 公司概况及发展规划，详见深圳证券交易所投资者关系互 2016 年 11 月 17 日 实地调研 机构 动平台《武商集团股份有限公司投资者关系活动记录表》 20161117 接待次数 6 接待机构数量 33 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 23 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、二Ｏ一四年度，母公司实现净利润586,991,009.99元，年初未分配利润为1,060,101,763.99元，可供 分配利润为1,647,092,773.98元，提取10%的法定盈余公积金及10%的任意盈余公积金共计117,398,202.00 元，二Ｏ一四年末累计未分配利润为1,529,694,571.98元。 公司以总股本507,248,590股为基数，向全体股东每10股派现金股利4.00元（含税），共计派现金 202,899,436.00元，剩余可分配利润1,326,795,135.98元结转至下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 2、二Ｏ一五年度，母公司实现净利润590,170,177.07元，年初未分配利润为1,529,694,571.98元，可供 分配利润为2,119,864,749.05元，2015年分派2014年度现金股利 202,899,436.00元，提取10%的法定盈余公 积金及10%的任意盈余公积金共计118,034,035.42元，二Ｏ一五年末累计未分配利润为1,798,931,277.63元。 鉴于企业正处于又好又快发展的关键时期，发展项目资金需求大，虽然公司二Ｏ一五年完成限制性股 票激励计划及实施非公开发行股票方案，但所募集的资金用于偿还银行贷款及补充公司流动资金，无法满 足公司项目发展的需要，为保证企业的可持续、稳定发展，经董事会研究：二Ｏ一五年度不派发现金红利、 不送红股、也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下年度。 3、二Ｏ一六年度，母公司实现净利润742,058,948.30元，年初未分配利润为1,798,931,277.63元， 提取10%的法定盈余公积金及10%的任意盈余公积金共计148,411,789.66元，二Ｏ一六年末累计未分配利润 为2,392,578,436.27元。 公司以总股本591,834,370股为基数，拟向全体股东每10股派现金股利4.2元（含税），共计派现金 248,570,435.40元。剩余可分配利润2,144,008,000.87元结转至下年度。同时，以资本公积转增股本每10 股转增3股，共计转增177,550,311股，相应减少公司资本公积金177,550,311.00元。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度合并报表 占合并报表中归属 现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分 分红年度 税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例 润 率 2016 年 248,570,435.40 991,634,079.69 25.07% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 799,307,066.06 0.00% 2014 年 202,899,436.00 659,694,793.04 30.76% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 24 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 4.20 每 10 股转增数（股） 3 分配预案的股本基数（股） 591,834,370 现金分红总额（元）（含税） 248,570,435.40 可分配利润（元） 2,392,578,436.27 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司以总股本591,834,370股为基数，拟向全体股东每10股派现金股利4.2元（含税），共计派现金248,570,435.40 元。剩余可分配利润2,144,008,000.87元结转至下年度。同时，以资本公积转增股本每10股转增3股，共计转增177,550,311 股，相应减少公司资本公积金177,550,311.00元。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 争取在 5 年之内，采取多 武汉商联（集 种方式逐步解决武商集 收购报告书或权益变 2014 年 07 月 团）股份有限公 同业竞争 团、中百集团和武汉中商 5 年内 正常履行中 动报告书中所作承诺 21 日 司 三家上市公司的同业竞争 问题。 资产重组时所作承诺 1、发行对象同意自鄂武商 A 本次发行结束之日（指 本次发行的股份上市之 日）起，三十六个月内不 前海开源基金 转让本次认购的股份，并 —包商银行— 2016 年 4 月 8 首次公开发行或再融 股份限售承 委托鄂武商 A 董事会向中 2016 年 04 月 前海开源定增 9 日至 2019 年 4 正常履行中 资时所作承诺 诺 国证券登记结算有限责任 08 日 号资产管理计 月8日 公司深圳分公司申请对发 划 行对象上述认购股份办理 锁定手续，以保证发行对 象持有的上述股份自本次 发行结束之日起，三十六 25 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 个月内不转让。 1、发行对象同意自鄂武商 A 本次发行结束之日（指 本次发行的股份上市之 日）起，三十六个月内不 转让本次认购的股份，并 武汉武商集团 委托鄂武商 A 董事会向中 2016 年 4 月 8 股份有限公司 股份限售承 2016 年 04 月 国证券登记结算有限责任 日至 2019 年 4 正常履行中 —第一期员工 诺 08 日 公司深圳分公司申请对发 月8日 持股计划 行对象上述认购股份办理 锁定手续，以保证发行对 象持有的上述股份自本次 发行结束之日起，三十六 个月内不转让。 1、发行对象同意自鄂武商 A 本次发行结束之日（指 本次发行的股份上市之 日）起，三十六个月内不 转让本次认购的股份，并 委托鄂武商 A 董事会向中 2016 年 4 月 8 股份限售承 2016 年 04 月 周志聪 国证券登记结算有限责任 日至 2019 年 4 正常履行中 诺 08 日 公司深圳分公司申请对发 月8日 行对象上述认购股份办理 锁定手续，以保证发行对 象持有的上述股份自本次 发行结束之日起，三十六 个月内不转让。 股权激励承诺 本公司及全体董事承诺本 发行情况报告书不存在虚 2016 年 4 月 8 其他对公司中小股东 武汉武商集团 假记载、误导性陈述或重 2016 年 04 月 其他承诺 日至 2019 年 4 正常履行中 所作承诺 股份有限公司 大遗漏，并对真实性、准 08 日 月8日 确性、完整性承担个别和 连带的法律责任。 承诺是否按时履行 否 如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 目前所有承诺均在正常履行中。 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划 26 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至 期末净利润 武汉武商百盛置业有限公司 2016年3月1日 5,483,002.38 -16,997.62 （2）清算主体 名称 不再纳入合并范围的时间 武汉武商家电连锁有限公司 2016年7月19日 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 25 27 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 境内会计师事务所注册会计师姓名 吴杰、尹国保 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2016年度财务和内部控制进行审计，期间共支付会计 师事务所报酬150万元。 公司聘请中信证券股份有限公司为保荐机构，办理公司非公开发行股票事宜，期间支付承销保荐费用12,407,874.49元， 保荐机构地址为北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦，保荐代表人为宋琛、郑淳，持续督导期间为2016年4月至2017年 12日。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判 诉讼(仲裁)基本情况 披露日期 披露索引 （万元） 预计负债 裁)进展 结果及影响 决执行情况 武汉中院于 2015 年 1 月 16 详见刊登在 日以（2014）鄂 巨潮网 武汉中民商清 （www.cninf 公司于 2015 年 1 月 21 日下 武汉中院 （预）字第 o.com.cn)《武 午收到湖北省武汉市中级人 正式成立 武汉中院成立的 00001-1 号民事 汉武商集团 民法院于 2015 年 1 月 16 日 武汉广场 武汉广场管理有 裁定书，裁定受 股份有限公 下达的《民事裁定书》 管理有限 限公司清算组， 理武汉广场管 2015 年 04 月 司关于武汉 【（2014）鄂武汉中民商清 是 公司清算 相关清算工作正 理有限公司强 28 日 中院决定成 （预）字第 00001-1 号】。武 组，相关 在进行中，对公 制清算案。根据 立武汉广场 汉中院受理武汉武商集团股 清算工作 司的影响尚具有 武汉广场股东 管理有限公 份有限公司对武汉广场管理 正在进行 不确定性。 推荐，武汉中院 司清算组的 有限公司强制清算的申请。 中。 依照最高人民 公告》，公告 法院《关于审理 编号 公司强制清算 2015-032 案件工作座谈 会纪要》第 22 28 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 条、23 条之规 定，决定成立武 汉广场管理有 限公司清算组， 清算组成员：湖 北山河律师事 务所、田羽霞、 俞明、向献红、 朱秀莲，湖北山 河律师事务所 金琳律师担任 组长。 公司于 2016 年 1 月 19 日收 到湖北省高级人民法院（以 下简称"省高院"）转达的《国 际管理有限公司关于【2014】 鄂民四初字第 00001 号案件 中诉讼请求的确认说明》。原 告国际管理公司于 2015 年 10 月 9 日将诉讼请求确认说 明提交省高院。国际管理公 司就本案的诉讼请求最终整 理、调整并确认如下：1、请 详见刊登在 求判令被告赔偿武汉广场管 巨潮网 理有限公司（下称"合资公司 （www.cninf "）因其侵占租赁场所而受到 o.com.cn)《武 的损失计 675,325,431.61 元 由于该案尚未审 目前，该 汉武商集团 （该损失为国际管理公司根 理完毕，对公司 该案尚未审理 2016 年 01 月 97,532.54 否 案暂无进 股份有限公 据所掌握的合资公司财务数 的影响尚具有不 完毕。 21 日 展 司关于民事 据估算而得，计算期限为自 确定性。 裁定进展事 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 9 宜的公告》， 月 28 日）；2、请求判令被告 公告编号 按照重置价格赔偿其所侵占 2016-001 的、属于合资公司的资产、 设施、装修等（包括但不限 于文件柜、空调、电脑、电 梯等），损失金额暂估为 15,000 万元（最终以实际评 估金额为准）；3、请求判令 被告赔偿因其侵占、擅用合 资公司商号、商标、客户资 料、会员信息、营销统计数 据等无形资产及具有价值之 商业秘密、资料，而给合资 29 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司造成的损失，损失金额 暂估为 15,000 万元（最终以 实际评估金额为准）；4、请 求判令被告承担本案全部诉 讼费用。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 （一）限制性股票实施情况 1、2014年9月22日，公司召开了第七届六次（临时）董事会和第七届五次（临时）监事会，审议通过 《武汉武商集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，同意实施本激励计划。详见公司 于2014年9月23日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2014-028、029、030号等公告。 2、2015年1月19日，公司收到湖北省人民政府国有资产监督管理委员会的批复，原则同意公司按照有 关规定实施股权激励。详见公司于2015年1月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2015-008号 公告。 3、2015年2月26日，公司收到通知，报送的限制性股票激励计划（草案）经中国证监会备案无异议。 详见公司于2015年2月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2015-013号公告。 4、2015年4月9日，公司召开了2014年度股东大会，审议通过《武汉武商集团股份有限公司限制性股 票激励计划（草案）》及其摘要。详见公司于2015年4月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的 2015-026号公告。 5、2015年4月23日，公司召开了第七届十次董事会和第七届九次监事会，审议通过《关于向激励对象 首次授予限制性股票的议案》、《关于调整限制性股票激励计划授予价格的议案》、《关于调整限制性股 票激励计划激励对象名单及授予数量的议案》，确定首次授予日为2015年4月29日。详见公司于2015年4月 24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2015-028、029、031号等公告。 6、众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年4月28日完成验资，并出具验资报告，公司提 交了股权激励计划授予登记申请及相关申报材料，经深圳证券交易所审核无异议、中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司审核确认，公司首期限制性股票激励计划首次授予股份于2015年5月13日上市。详见 公司于2015年5月6日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2015-033号公告。 7、2017年4月20日，公司召开第七届十八次董事会和第七届十七次监事会，审议通过了《关于武商集 团限制性股票激励计划第一期解锁的议案》（详见公司于2017年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 刊登的2017-004号公告）。 8、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2017年4月20日出具《关于武汉武商集团股份有限公司 2016年度限制性股票激励计划业绩指标的鉴证报告》众环专字（2017）010892号，对公司限制性股票激励 计划第二期解锁业绩达标情况进行了鉴证（详见公司于2017年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 30 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 刊登的公告）。 （二）参与非公开发行股票的员工持股计划实施情况 1、2015年1月15日，公司召开第七届八次（临时）董事会审议通过了发行人申请非公开发行股票的相 关议案。（详见公司于2015年1月16日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-002、 004-006号公告）。 2、2015年3月30日，湖北省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意公司本次非公开发行A股股票 的方案。（详见公司于 2015年3月31日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-025 号公告）。 3、2015年4月9日，公司召开2014年度股东大会，逐项审议通过了本次非公开发行股票的相关议案， 并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事宜。（详见公司于2015年4月10日公告在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-026号公告） 4、2015年10月13日，公司召开第七届十二次（临时）董事会审议通过了《关于调整非公开发行方案 的议案》等相关议案，对本次非公开发行数量、发行价格、发行对象及认购方式、募集资金总额及用途等 内容进行了调整。（详见公司于2015年10月14日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为 2015-046、48、49号公告） 5、2015年11月18日，经中国证监会发行审核委员会审核，公司非公开发行股票申请获得通过。（详 见公司于 2015年11月19日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-053号公告） 6、2015年12月23日，公司收到中国证监会印发的《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行 股 票 的 批 复 》 （ 证 监 许 可 [2015]2983 号 ） 。 （ 详 见 公 司 于 2015 年 12 月 24 日 公 告 在 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-055号公告） 7、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2016年3月23日分别出具《关于武汉武商集团股份有限公 司非公开发行股票申购资金到位的验资报告》（众环验字(2016)010032号），《验资报告》（众环验字 (2016)010033号）。截至2016年3月23日，发行人实收金额人民币814,783,758.11元，扣除其他发行费用后 实际募集资金净额812,707,353.51元，其中新增注册资本62,808,780.00元，余额人民币749,898,573.51元转入 资本公积。（详见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告） 8、公司已于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登 记材料，经确认，本次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日，可 上市流通时间为2019年4月8日（如遇非交易日顺延）。（详见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn）的公告） 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 占同类 获批的 可获得 关联交 是否超 关联交 关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索 易定价 过获批 易结算 方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引 原则 额度 方式 元） 例 元） 价 房屋租 详见刊 与日常 武汉新兴 赁 2014 年 登在巨 联营企 相关的 市场定 医药科技 （2008. 2965.1 307.96 1.37% 2,965.1 否 月结 2965.1 04 月 21 潮网 业 关联交 价 有限公司 7.16-201 日 （www 易 8.7.16） .cninfo. 31 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 com.cn) 《武汉 武商集 团股份 有限公 司日常 关联交 易公 告》，公 告编号 2014-0 10 房屋租 与日常 武汉新兴 赁 2014 年 联营企 相关的 市场定 1,792.3 医药科技 （2007. 1792.36 134.43 0.60% 否 季结 1792.36 04 月 21 同上 业 关联交 价 6 有限公司 6.1-2022 日 易 .5.31） 房屋租 与日常 武汉新兴 赁 2014 年 联营企 相关的 市场定 医药科技 （2010. 3750 408 1.81% 3,750 否 季结 3750 04 月 21 同上 业 关联交 价 有限公司 1.1-2019 日 易 .12.31） 详见刊 登在巨 潮网 （www .cninfo. com.cn) 房屋租 《武汉 与日常 赁 武汉新兴 2015 年 武商集 联营企 相关的 （2015. 市场定 医药科技 1625.4 156.89 0.70% 1,625.4 否 月结 1625.4 08 月 29 团股份 业 关联交 12.24-20 价 有限公司 日 有限公 易 25.12.24 司日常 ） 关联交 易公 告》，公 告编号 2015-0 45 1,007.2 10,132. 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 8 86 大额销货退回的详细情况 无 32 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 无 实际履行情况（如有） 交易价格与市场参考价格差异较大 无 的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 被投资企业 被投资企 被投资企业 被投资企业 被投资企业 共同投资方 关联关系 被投资企业的主营业务 的总资产 业的净资 的净利润（万 的名称 的注册资本 （万元） 产（万元） 元） 发放个人消费贷款；境内同业 拆借；向境内金融机构借款； 接受股东境内子公司及境内股 武汉商联（集 湖北消费金 东的存款；经批准发行金融债 公司第一大 团）股份有限 融股份有限 券；与消费金融相关的咨询、 5 亿元 348,202 55,317 2,819 股东 公司 公司 代理业务；代理销售与消费贷 款相关的保险产品；固定收益 类证券投资业务；经银监会批 准的其他业务。 武汉武商集 湖北消费金 团股份有限 同上 融股份有限 同上 5 亿元 348,202 55,317 2,819 公司 公司 被投资企业的重大在建项 无 目的进展情况（如有） 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 是否存在非 期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额 关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元） 占用 33 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 武汉新兴 预付租金及 医药科技 联营企业 否 167.36 261.01 408.17 20.20 保证金 有限公司 武汉华信 管理有限 联营企业 代垫水电费 否 11.31 318.29 317.98 11.62 公司 关联债权对公司经营成 无影响 果及财务状况的影响 应付关联方债务 期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万 关联方 关联关系 形成原因 利率 （万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元） 武汉新兴医药 联营企业 应付租金 70.16 14.21 25.66 58.71 科技有限公司 关联债务对公司经营成果 无影响 及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1、量贩网点：2007年7月30日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签订《租赁合同》，武商量贩向 新兴医药租赁位于武汉医药产业园配套生活服务区的一栋建筑用作商业及辅助服务用房，房屋租赁面积约 6,436.7 平方米、租赁期限为15 年，租赁费标准：第1-2 年10 元/ ㎡月，以后每2 年增长2 元/ ㎡月，至20 34 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 元/㎡月封顶。 本报告期内，武商量贩就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为134.43万元。 2、配送中心：2007年12月5日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签署了《房屋租赁合同》。新兴 医药将位于武汉市东湖新技术开发区江夏经济开发区特一号待建的一栋房屋租赁给武商量贩用于其武昌 地区配送中心，该房屋建筑面积约20,000平方米，租赁合同期限10年，从新兴医药正式交付房产之日起开 始计算，武商量贩按该合同约定向新兴医药支付租金，租金总额约为3,120万元。该项关联交易已经公司2007 年第一次临时股东大会决议批准。2010年1月1日，该配送中心正式交付武商量贩，根据合同约定，该等房 屋租赁期限即从2010年1月1日起计算。经双方友好协商，2010年8月25日，武商量贩与新兴医药签署了《房 屋租赁补充协议》，在原《房屋租赁合同》总合同价3,120万元上增加630万元，合同总金额为3,750万元， 《房屋租赁补充协议》是《房屋租赁合同》不可分割的重要组成部分。 本报告期内，武商量贩就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为408万元。 3、培训中心：2007年12月21日，公司与新兴医药签署了《房屋租赁合同》。公司向新兴医药租赁位 于武汉市东湖新技术开发区庙山小区特一号的武汉医药产业园综合楼用作培训基地，租赁期限为10年，租 赁面积约8,952.81平方米，从新兴医药正式交付房产之日起开始计算，租金总额约为2,965.10万元。 本报告期内，公司就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为307.96万元。 根据相关规定，上述三项关联交易事项，经公司2017年4月20日召开的第七届十八次董事会审议，尚 需提交2016年度股东大会通过。 4、新建仓库：2014年4月7日，公司全资子公司武商量贩与新兴医药签署了《仓库新建及承租意向书》。 新兴医药同意在1#、2#仓库的基础上，新建3#、4#仓库并新增部分硬化道路。并同意将新建仓库租赁给武 商量贩，租赁合同期限10年，合同总金额约为1625.40万元。新兴医药已于2015年12月24日，将房产交付给 武商量贩。 本报告期内，武商量贩就该等租赁房产与新兴医药发生的租赁费用为156.89万元。 根据相关规定，上述交易事项，经公司2017年4月20日召开的第七届十八次董事会审议，尚需提交2016 年度股东大会通过。 5、亚贸广场：2002年8月20日，公司与亚洲贸易广场签署《租赁合同》，租赁位于武昌区武珞路628 号的裙楼进行商品经营，租赁期限12年，即2002年9月11日至2014年8月31日止，年租赁费用3450万元，该 租赁合同现已到期。2015年5月28日，公司与亚洲贸易广场续签《租赁合同》。租赁合同期限10年，即2014 年9月1日至2024年8月31日。租赁费用标准：2014年9月1日至2017年8月31日年租金6000万元；2017年9月1 日至2020年8月31日的年租金6600万元；2020年9月1日至2023年8月31日的年租金7260万元；2023年9月1日 至2024年8月31日的年租金7986万元。 本报告期内，公司就该等租赁房产与亚洲贸易广场发生的租赁费用为6,000万元。 根据相关规定，上述交易事项，经公司2015年3月2日召开的第七届九次董事会及2015年4月9日召开的 2014年度股东大会审议通过。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 35 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 报告期 本期实际 计提减值 报告期实 受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金 称 交易 金额 方式 际收回 金额 （如有） 额 情况 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 5,800 01 月 06 01 月 12 利息收益 5,800 1.81 1.81 1.81 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 1,570 02 月 01 02 月 16 利息收益 1,570 1.23 1.23 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 1.38 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 280 02 月 05 02 月 16 利息收益 280 0.15 0.16 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 60 02 月 06 02 月 17 利息收益 60 0.03 0.03 0.03 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 170 02 月 06 02 月 18 利息收益 170 0.11 0.11 0.11 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 50 02 月 06 02 月 22 利息收益 50 0.04 0.04 0.04 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 765 02 月 14 02 月 22 利息收益 765 0.32 0.32 0.32 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 本利丰天 银行股份 否 2,685 02 月 14 02 月 24 利息收益 2,685 1.4 1.55 1.40 天利 有限公司 日 日 36 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 260 02 月 15 02 月 24 利息收益 260 0.12 0.12 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 中国农业 2016 年 2016 年 银行股份 本利丰天 否 100 02 月 19 02 月 24 利息收益 100 0.03 0.03 有限公司 天利 日 日 仙桃支行 2016 年 2016 年 兴业银行 金雪球二 否 16,300 03 月 01 03 月 30 利息收益 16,300 34.49 34.49 34.49 十堰支行 号 日 日 “乾元-日 中国建设 鑫月溢” 2016 年 2016 年 银行百盛 否 （按日） 460 01 月 18 08 月 22 利息收益 460 10.62 10.62 10.62 支行 开放式理 日 日 财产品 “乾元-日 中国建设 鑫月溢” 2016 年 2017 年 银行武汉 否 （按日） 500 04 月 28 03 月 31 利息收益 18.52 - 百盛支行 开放式理 日 日 财产品 “乾元-日 中国建设 鑫月溢” 2016 年 2017 年 银行武汉 否 （按日） 1,000 04 月 27 03 月 31 利息收益 37.15 - 百盛支行 开放式理 日 日 财产品 “乾元-日 中国建设 鑫月溢” 2016 年 2017 年 银行武汉 否 （按日） 500 04 月 29 03 月 31 利息收益 18.47 - 百盛支行 开放式理 日 日 财产品 “乾元-日 中国建设 鑫月溢” 2016 年 2016 年 银行武汉 否 （按日） 1,440 01 月 05 02 月 05 利息收益 1,440 2.63 2.63 2.63 百盛支行 开放式理 日 日 财产品 “乾元-日 中国建设 2016 年 2016 年 鑫月溢” 银行武汉 否 1,000 05 月 03 08 月 17 利息收益 1,000 10.06 10.06 10.06 （按日） 百盛支行 日 日 开放式理 37 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 财产品 合计 32,940 -- -- -- 30,940 0 137.18 63.04 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 0 金额 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 2014 年 08 月 23 日 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 （1）年度精准扶贫概要 为认真落实全国“万企帮万村”精准扶贫工作精神，近年来，公司积极参加武汉国有资产经营公司（商 联集团）党委组织的武汉市新洲区西湾村扶贫工作队。深入新洲区西湾村，与村干部群众交流沟通，宣传 当前的惠农政策，走访调研，收集群众意见，因地制宜的确定并实施基础设施建设项目。2016年，公司出 资200万元援助新洲区徐古镇沙河村希望小学建设。 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 200 2.物资折款 万元 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 38 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 2.转移就业脱贫 —— —— 其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 2.2 职业技能培训人数 人次 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业 人 人数 3.易地搬迁脱贫 —— —— 其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 4.教育脱贫 —— —— 其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 4.2 资助贫困学生人数 人 4.3 改善贫困地区教育资源投入金 万元 200 额 5.健康扶贫 —— —— 其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入 万元 金额 6.生态保护扶贫 —— —— 其中： 6.1 项目类型 —— 6.2 投入金额 万元 7.兜底保障 —— —— 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 7.2 帮助“三留守”人员数 人 7.3 贫困残疾人投入金额 万元 7.4 帮助贫困残疾人数 人 8.社会扶贫 —— —— 其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 9.其他项目 —— —— 其中： 9.1.项目个数 个 39 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 9.2.投入金额 万元 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划 公司暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况 公司对照《主板上市公司规范运行指引》关于社会责任的要求，在追求经济效益的同时，保护股东利 益、债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事公益事业，从而促进公司本身 与全社会的协调、和谐发展。 在保护股东利益方面，公司按照公开、公平、公正的原则，信息披露做到真实、准确、完整、及时， 不存在选择性信息披露和泄露未公开重大信息的情况。针对报告期内发生的重大事项，做好内幕信息保密 工作，未发现有内幕信息知情人在敏感时期买卖公司股票的情况，且不存在公司及相关人员因内幕信息知 情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。 针对投资者就公司 重大事项及公司经营提出的问题，在不违反信息披露原则的前提下，进行认真仔细地回复，提高公司治理 及经营情况信息的透明度，加强投资者对公司的了解。 在职工权益保护方面，公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》，依法保护职工的合法权益，规范 执行劳动用工制度；严格执行社会保障制度，努力构建和谐稳定的劳动关系，严格执行工作时间和休息休 假制度。公司依据《公司法》和《公司章程》规定，建立了职工监事的选任制度，公司监事会现有5名监 事，其中2名为职工监事，由公司职工代表大会民主选举产生，其代表职工监督公司的生产经营，积级维 护员工的正当合法权益。 在供应商、客户和消费者权益保护方面，公司坚持诚信、公平的原则，与众多供应商建立了良好的合 作关系。公司平等的对待每一位供应商，构建了紧密的战略合作伙伴关系，坚持营造公平公正的竞争环境。 公司推出“都是我的错”的服务理念，打造全方位、全天候、全流程的服务投诉平台；开设顾客投诉热线， 推行七日内无理由退换货制度，受到消费者一致好评。 在公共关系和社会公益事业方面，公司积极履行企业的纳税义务，依法按时缴纳税款、积极履行扣缴 义务人代扣代缴税款的责任；向税务机关反映公司的生产经营情况和执行财务制度的情况，为国家财政税 收及地方经济发展做出贡献。同时，公司及其下属各零售企业积极参与当地捐赠、援建等各项扶贫公益事 业。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）董事辞职事宜 公司董事会于2016年9月7日收到公司董事邹明贵先生的书面辞职报告。邹明贵先生因个人原因辞去公 40 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 司董事职务。 （二）大股东股权结构变更事宜 2016年11月4日，公司收到第一大股东武汉商联《关于我司股权结构变更的函告》，武汉商联控股股 东武汉国有资产经营公司已于近日全额收购武汉金融控股（集团）有限公司所持武汉商联股份，导致武汉 商联股权结构发生变更，本次变更未导致武汉商联实际控制人发生变化。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 41 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限售条件股份 21,841,397 4.13% 62,808,780 0 0 -15,110 62,793,670 84,635,067 14.30% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 21,841,397 4.13% 62,808,780 0 0 -15,110 62,793,670 84,635,067 14.30% 其中：境内法人持股 0 0.00% 47,353,200 0 0 0 47,353,200 4,735,320 8.00% 境内自然人持股 21,841,397 4.13% 15,455,580 0 0 -15,110 15,440,470 37,281,867 6.30% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 507,184,193 95.87% 0 0 0 15,110 15,110 507,199,303 85.70% 1、人民币普通股 507,184,193 95.87% 0 0 0 15,110 15,110 507,199,303 85.70% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 529,025,590 100.00% 62,808,780 0 0 0 62,808,780 591,834,370 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经中国证监会证监许可【2015】2983号文核准，公司于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，经确认，本次发行对象为前海开源定增9号资产管理 计划、周志聪和鄂武商2015年员工持股计划，发行价格为13.17元/股，发行数量为62,808,780股，募集资金 净额为812,707,353.51元，新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日， 可上市流通时间为2019年4月8日（如遇非交易日顺延）。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 42 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、2015年1月15日，公司召开第七届八次（临时）董事会审议通过了发行人申请非公开发行股票的相 关议案。（详见公司于2015年1月16日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-002、 004-006号公告）。 2、2015年3月30日，湖北省人民政府国有资产监督管理委员会批复同意公司本次非公开发行A股股票 的方案。（详见公司于 2015年3月31日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-025号 公告）。 3、2015年4月9日，公司召开2014年度股东大会，逐项审议通过了本次非公开发行股票的相关议案， 并授权董事会办理本次非公开发行股票的相关事宜。（详见公司于2015年4月10日公告在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-026号公告） 4、2015年10月13日，公司召开第七届十二次（临时）董事会审议通过了《关于调整非公开发行方案 的议案》等相关议案，对本次非公开发行数量、发行价格、发行对象及认购方式、募集资金总额及用途等 内容进行了调整。（详见公司于2015年10月14日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为 2015-046、48、49号公告） 5、2015年11月18日，经中国证监会发行审核委员会审核，公司非公开发行股票申请获得通过。（详 见公司于 2015年11月19日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-053号公告） 6、2015年12月23日，公司收到中国证监会印发的《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行 股 票 的 批 复 》 （ 证 监 许 可 [2015]2983 号 ） 。 （ 详 见 公 司 于 2015 年 12 月 24 日 公 告 在 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）公告的编号为2015-055号公告） 7、截至2016年3月22日，非公开发行方案的发行对象开源基金定增9号资管计划、周志聪以及鄂武商 2015年度员工持股计划已将认购资金827,191,632.60元全额汇入主承销商为本次发行开立的专用账户。根据 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2016年3月23日出具的《关于武汉武商集团股份有限公司非公开 发行股票申购资金到位的验资报告》（众环验字(2016)010032号），截至2016年3月22日止，中信证券指定 的银行账户已收到本次非公开发行全部募股认购缴款共计人民币827,191,632.60元。 截至2016年3月23日，主承销商已将上述认购款项扣除承销及保荐费后的剩余款项划转至发行人指定 的本次募集资金专项存储账户中。2016年3月23日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就发行人新 增注册资本的实收情况出具了《验资报告》（众环验字(2016)010033号）。根据该验资报告，截至2016年3 月23日，发行人向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）62,808,780股，每股面值人民币1.00元，每股 发行认购价格为人民币13.17元，发行人共计募集货币资金人民币827,191,632.60元，扣除与发行有关的费 用人民币12,407,874.49元，发行人实收金额人民币814,783,758.11元，扣除其他发行费用后实际募集资金净 额812,707,353.51元，其中新增注册资本62,808,780.00元，余额人民币749,898,573.51元转入资本公积。（详 见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告） 8、公司已于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登 记材料，经确认，本次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日，可 上市流通时间为2019年4月8日（如遇非交易日顺延）。（详见公司于2016年4月7日公告在巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn）的公告） 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 公司已于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记 材料，经确认，本次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日，可上 市流通时间为2019年4月8日（如遇非交易日顺延）。上市后，公司总股本为591,834,370股。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 1、股份变动导致基本每股收益由增发前的每股1.94元减至每股1.79元，稀释每股收益由增发前的每股 43 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.91元减至每股1.77元。 2、股份变动导致归属于公司普通股股股东的每股净资产由增发前的每股10.32元增加至每股10.62元。 3、股份变动导致加权平均净资收益率由增发前的20.75%下降至18.52%。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 期初限售 本期解除 本期增加限 期末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 数 前海开源基金— 发行对象同意自鄂武商 A 本次发 2019 年 4 月 8 日 包商银行—前海 行结束之日（指本次发行的股份上 0 0 4,300,000 4,300,000 解除限售股份 开源定增 9 号资产 市之日）起，三十六个月内不转让 4300000 股 管理计划 本次认购的股份 4,300,000 股 武汉武商集团股 发行对象同意自鄂武商 A 本次发 2019 年 4 月 8 日 份有限公司—第 行结束之日（指本次发行的股份上 0 0 43,053,200 43,053,200 解除限售股份 一期员工持股计 市之日）起，三十六个月内不转让 43,053,200 股 划 本次认购的股份 43,053,200 股 发行对象同意自鄂武商 A 本次发 2019 年 4 月 8 日 行结束之日（指本次发行的股份上 周志聪 0 0 15,455,580 15,455,580 解除限售股份 市之日）起，三十六个月内不转让 15,455,580 股 本次认购的股份 15,455,580 股 2017 年第一期可 解锁股份 7186410 股，2018 股权激励计划授 股权激励股份 21,777,000 股未到 21,777,000 0 0 21,777,000 年第二期可解锁 予 解锁期 7186410 股，2019 年第三期可解锁 7404180 股 高管锁定股 64,397 15,110 0 49,287 高管股份锁定 每年解锁 25% 合计 21,841,397 15,110 62,808,780 84,635,067 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止日期 44 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 券名称 （或利率） 数量 股票类 非公开发行股票 2016 年 04 月 08 日 13.17 62,808,780 2016 年 04 月 08 日 62,808,780 2019 年 04 月 08 日 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司董事会、股东大会审议通过了申请非公开发行股票的相关议案。2015年11月18日，经中国证监会 发行审核委员会核准，公司非公开发行股票申请获得通过。2015年12月23日，公司收到中国证监会印发的 《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2983号）。 2016年3月23日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于武汉武商集团股份有限公司非 公开发行股票申购资金到位的验资报告》（众环验字(2016)010032号）及《验资报告》（众环验字(2016)010033 号）。 公司已于2016年3月30日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记 材料，经确认，本次新增股份为有限售条件流通股（限售期为36个月），上市首日为2016年4月8日，可上 市流通时间为2019年4月8日（如遇非交易日顺延）。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）62,808,780股，每股面值人民币1.00元，每股发行认 购价格为人民币13.17元，公司共计募集货币资金人民币827,191,632.60元，扣除与发行有关的费用人民币 12,407,874.49元，公司实收金额人民币814,783,758.11元，扣除其他发行费用后实际募集资金净额 812,707,353.51元，其中新增注册资本62,808,780.00元，余额人民币749,898,573.51元转入资本公积。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日 前上一月末表决 报告期末普通 恢复的优先股股 20,650 前上一月末普通 18,396 0 权恢复的优先股 0 股股东总数 东总数（如有）（参 股股东总数 股东总数（如有） 见注 8） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 报告期末持 股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份 股数量 股份状态 数量 情况 数量 数量 45 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 武汉商联（集团） 国有法人 21.54% 127,464,025 0 0 127,464,025 股份有限公司 浙江银泰百货有 境内非国有 10.38% 61,459,179 0 0 61,459,179 限公司 法人 武汉武商集团股 份有限公司－第 其他 7.27% 43,053,200 43053200 43,053,200 0 一期员工持股计 划 湖北银泰投资管 境内非国有 5.56% 32,886,368 0 0 32,886,368 理有限公司 法人 武汉国有资产经 国有法人 3.88% 22,991,036 0 0 22,991,036 营公司 周志聪 境内自然人 2.61% 15,455,580 15455580 15,455,580 0 质押 8,250,000 中央汇金资产管 境内非国有 2.03% 12,026,300 0 0 12,026,300 理有限责任公司 法人 武汉金融控股（集 国有法人 1.72% 10,152,587 0 0 10,152,587 团）有限公司 武汉汉通投资有 境内非国有 1.57% 9,310,211 0 0 9,310,211 限公司 法人 中国银行股份有 限公司－富国改 其他 1.35% 8,000,000 8000000 0 8,000,000 革动力混合型证 券投资基金 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 无 有）（参见注 3） 1、武汉国有资产经营公司（现更名为武汉国有资产经营有限公司）、武汉金融控股（集团） 有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司股东，武汉汉通投资有限公司为武汉商联（集 上述股东关联关系或一致行动 团）股份有限公司全资子公司；浙江银泰百货有限公司与湖北银泰投资管理有限公司（现 的说明 更名为达孜银泰商业发展有限公司）为一致行动人。2、公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 武汉商联（集团）股份有限公司 127,464,025 人民币普通股 127,464,025 浙江银泰百货有限公司 61,459,179 人民币普通股 61,459,179 湖北银泰投资管理有限公司 32,886,368 人民币普通股 32,886,368 武汉国有资产经营公司 22,991,036 人民币普通股 22,991,036 46 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 中央汇金资产管理有限责任公司 12,026,300 人民币普通股 12,026,300 武汉金融控股（集团）有限公司 10,152,587 人民币普通股 10,152,587 武汉汉通投资有限公司 9,310,211 人民币普通股 9,310,211 中国银行股份有限公司－富国改革 8,000,000 人民币普通股 8,000,000 动力混合型证券投资基金 全国社保基金一一六组合 7,951,214 人民币普通股 7,951,214 林贤钊 6,652,084 人民币普通股 6,652,084 1、武汉国有资产经营公司（现更名为武汉国有资产经营有限公司）、武汉金融控股（集 前 10 名无限售流通股股东之间，以 团）有限公司为武汉商联（集团）股份有限公司股东，武汉汉通投资有限公司为武汉 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 商联（集团）股份有限公司全资子公司；浙江银泰百货有限公司与湖北银泰投资管理 名股东之间关联关系或一致行动的 有限公司（现更名为达孜银泰商业发展有限公司）为一致行动人。2、公司未知其他 说明 股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 无 务情况说明（如有）（参见注 4） 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司第一大股东情况 第一大股东性质：地方国有控股 第一大股东类型：法人 法定代表人/ 第一大股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 单位负责人 法律、法规禁止的，不得经营；须经审批 武汉商联（集团）股 王大胜 2007 年 05 月 15 日 91420100799790313Q 的，在批准后方可经营；法律、法规未规 份有限公司 定审批的，企业可自行开展经营活动。 第一大股东报告期内 控股和参股的其他境 持有中百控股集团股份有限公司 18.07%的股权; 持有武汉中商集团股份有限公司 41.25%。 内外上市公司的股权 情况 第一大股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期第一大股东未发生变更。 3、公司第一大股东实际控制人情况 第一大股东实际控制人性质：地方国资管理机构 第一大股东实际控制人类型：法人 47 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 法定代表人/单位 第一大股东实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 负责人 授权范围内的国有资产经营管 武汉国有资产经营有限公司 王大胜 1994 年 08 月 12 日 91420100177758917D 理；国有资产产权交易；信息 咨询、代理及中介服务。 第一大股东实际控制人报告期 内控制的其他境内外上市公司 持有马应龙药业集团股份有限公司 5.11%的股权；持有百川能源股份有限公司 1.33%的股权。 的股权情况 第一大股东实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期第一大股东实际控制人未发生变更。 公司与第一大股东实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第一大股东实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 日用百货、日用杂品、针纺织品、服装、 浙江银泰百货有限公 1997 年 08 月 07 皮革制品、五金交电、家具、建筑装饰 陈晓东 捌亿元人民币 司 日 材料、化工原料及产品（不含化学危险 品和易制毒品）、工艺美术品、金银饰品、 48 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 通讯设备、预包装食品（《食品流通许可 证》）的零售；风味餐馆（凭《餐饮服务 许可证》经营），经营茶座（凭《卫生许 可证》经营）；验光及配镜（非医疗）， 摄影；鞋包修理，服装修改；药品的零 售（范围详见《药品经营许可证》）；分 租部分商场的场地予国内分租户从事合 法经营（涉及国家许可证管理的在取得 相关的许可后经营）；物业管理；停车场 经营（限分支机构凭许可证经营），经济 信息咨询，网络技术服务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 49 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 50 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 本期增持 本期减持 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量 日期 日期 数（股） 变动（股）数（股） （股） （股） 2006 年 刘江超 董事长 现任 男 61 12 月 14 600,000 0 0 0 600,000 日 2015 年 陈旭东 董事 现任 男 55 04 月 10 147 0 0 0 147 日 2015 年 董事、总 王沅 现任 女 55 04 月 10 300,000 0 0 0 300,000 经理 日 2013 年 孙建清 董事 现任 男 60 12 月 26 0 0 0 0 0 日 2013 年 汪强 董事 现任 男 40 12 月 26 0 0 0 0 0 日 2013 年 喻景忠 独立董事 现任 男 53 12 月 26 0 0 0 0 0 日 2013 年 谭力文 独立董事 现任 男 69 12 月 26 0 0 0 0 0 日 2015 年 田玲 独立董事 现任 女 48 04 月 10 0 0 0 0 0 日 2013 年 余春江 独立董事 现任 男 47 12 月 26 0 0 0 0 0 日 2013 年 董事、副 刘晓蓓 现任 女 54 12 月 11 320,000 0 0 0 320,000 总经理 日 秦琴 监事长、 现任 女 47 2013 年 0 0 0 0 0 51 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 工会主席 12 月 26 日 2015 年 汪梅芳 监事 现任 男 51 04 月 10 0 0 0 0 0 日 2009 年 艾璇 监事 现任 女 41 09 月 01 0 0 0 0 0 日 2013 年 贺珍 监事 现任 女 53 12 月 11 166 0 0 0 166 日 2013 年 王芳 监事 现任 女 49 12 月 11 50 0 0 0 50 日 2004 年 郑嘉兴 副总经理 现任 男 60 10 月 19 300,000 0 0 0 300,000 日 2006 年 王斌 副总经理 现任 男 62 12 月 14 300,000 0 0 0 300,000 日 2013 年 殷柏高 副总经理 现任 男 56 12 月 26 300,000 0 0 0 300,000 日 2013 年 方琳 副总经理 现任 女 54 12 月 26 300,000 0 0 0 300,000 日 2009 年 董事会秘 李轩 现任 女 47 04 月 10 300,000 0 0 0 300,000 书 日 2013 年 2016 年 邹明贵 董事 离任 男 54 12 月 26 09 月 07 0 0 0 0 0 日 日 合计 -- -- -- -- -- -- 2,720,363 0 0 0 2,720,363 公司第七届董事会和监事会于2016年12月26日任期届满，由于公司第一大股东对第八届董事、监事候 选人的提名工作尚未完成，董事会、监事会换届工作顺延。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 52 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 09 月 07 邹明贵 董事 离任 因个人原因辞职 日 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 (一)董事简介 刘江超：男，61岁，中共党员，大学，经济学学士。历任武汉市一商业局财会处副处长、信息研究所 所长、武汉市商委企管处处长、武汉市百货批发公司总经理、武汉商业发展股份有限公司副总经理、武汉 世界贸易大厦有限公司董事长、书记、总经理、武商集团副董事长、总经理、党委书记，武汉商联（集团） 股份有限公司副总经理。现任武汉商联（集团）股份有限公司董事、武商集团董事长、党委书记。 陈旭东：男，55岁，中共党员，大学，高级政工师。历任中共武汉市委研究室副科级政研员、正科级 政研员、副处长、综合处处长,江汉区人民政府区长助理、副区长，武汉市外商投资办公室副主任，东湖高 新集团副总裁兼开发区进出口公司总经理，东湖开发区发展总公司副总经理，武汉高科国有控股（集团） 公司董事，湖北武汉职业足球俱乐部董事长、总经理，武汉光谷建设投资公司副总经理，武汉国有资产经 营公司董事、武汉国有资产经营公司（武商联）董事、党委委员。现任武汉国有资产经营有限公司（武商 联）党委副书记、董事。 王沅：女，55岁，中共党员，大学，学士学位，经济师、高级经营师。曾任武汉商场家电部副经理、 武商集团超市公司总经理、武商集团总经理助理、武商集团千喜隆超市总经理、武商集团量贩分公司副总 经理、武商集团环网公司总经理、武商集团进出口公司总经理、武商集团副总经理，现任武商集团总经理。 孙建清：男，60岁，中共党员，高级经济师。历任市国有资产管理办公室企业产权管理处调研员、政 策法规处处长、综合处处长、市国有资产监督管理委员会办公室主任，现任武汉经济发展投资（集团）有 限公司党委委员、副总经理；武汉建设投资公司董事长、党委书记。 汪强：男，40岁，中国人民大学经济学学士，历任ABB（中国）投资有限公司及法国威立雅水务集团 （亚太区）多个财务管理职位、银泰商业集团财务管理部总经理、银泰商业集团总裁助理，现任银泰商业 集团副总裁。 喻景忠：男，53岁，硕士，副教授，硕士生导师，注册会计师、律师。历任中南财经大学教师、黄石 市工商银行信贷主管、深圳市检察院司法会计技术顾问。现任中南财经政法大学副教授。兼任中南财大司 法鉴定中心首席技术顾问，湖北省国资委法律与会计顾问，全国物证技术检验委员会副秘书长。《司法会 计学》学科创始人之一，主持或参与《票据法》、《公司法》、《证券法》、《会计法》等多部法律的起 草与修订工作。目前兼任长江传媒、鼎龙股份、江西长运独立董事。 谭力文：男，69岁，武汉大学经济与管理学院工商管理专业教授，博士生指导教师。现任武汉大学经 济与管理学院教授委员会副主任，工商管理博士后流动站负责人，国家社会科学基金项目学科评审组专家， 中国企业管理协会副理事长，中国管理现代化公司治理专业委员会副主任委员。目前兼任三丰智能独立董 事。 田 玲：女，48岁，教授，博士生导师。在武汉大学任教至今。现任武汉大学经济与管理学院金融保 险系主任，武汉大学金融研究中心副主任。社会兼职有亚太风险管理与保险学会APRIA会员，中国保险学 会理事，武汉系统工程学会理事。 余春江：男，47岁，本科，注册律师。北京市海润律师事务所律师、合伙人；长期从事公司、金融、 证券及国有企、事业法律制度的研究与实务工作，北京市海淀区第二届律师代表大会代表、第十届北京市 律师代表大会代表。北京市律师协会第七届资本市场与证券法律制度专业委员会委员、第八届旅游法律事 务专业委员会委员、北京市海淀区第二届律师协会监事。中国-东盟法律研究中心客座研究员。目前，兼 任洛阳兰迪玻璃机器股份有限公司第二届董事会独立董事；浙江网商银行股份有限公司第一届董事会独立 董事。 53 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 刘晓蓓：女，54岁，中专。历任武汉商场财会科干事、财务部项目负责人、武汉广夏枸杞开发有限公 司总会计师、武商集团财务部部长。现任武商集团副总经理。 (二)监事简介 秦 琴：女，47岁，中共党员，本科，高级经营师。历任武汉商场服纺部实物负责人，武汉广场人事 主管，世贸广场楼面经理、高级经理，武商量贩公司店长，现任武商集团监事长、党委副书记、工会主席。 汪梅芳：男，51岁，中共党员，大学，政工师。历任武汉百货批发站干事、武汉市商业管理委员会宣 传部干事、武汉市工业品商业（集团）总公司办公室副科长、科长、武汉商贸国有控股集团有限公司办公 室副主任、董事会秘书、武汉商联（集团）股份有限公司办公室主任、武汉国有资产经营公司（武商联） 营运部经理。现任武汉国有资产经营有限公司（武商联）办公室主任。 艾 璇：女，41岁，经济学硕士，会计师，ACCA。历任金元证券有限责任公司武汉营业部客户交易经 理、客户投资顾问，浙江宏磊集团总经理助理，湖北银泰投资管理有限公司财务经理，现任银泰商业集团 主任会计师。 贺珍：女， 53岁，中共党员，本科。历任湖北省纺织品公司财务科科员，湖北省武汉纺织品批发站 人事科员，人事保卫科科长，武汉四茂纺织站人事保卫科科长，武汉顺泰电子有限公司、武商集团资产经 营分公司副总经理。现任武商集团世贸广场副总经理、党委书记。 王芳：女，49岁，本科，中共党员。历任武商量贩新华家园店行政主管，港澳店店长，亚贸店店长， 建二店、红钢城店店长，超级生活馆店长。现任武商量贩百圣店店长。 (三)高级管理人员简介 刘江超、王沅、刘晓蓓简介见董事简介。 郑嘉兴：男，60岁，中共党员，大专，高级经营师。曾任武昌服装绸布商店副总经理、武昌工业品贸 易中心副总经理、武昌商场副总经理、武汉市亚洲贸易广场股份有限公司总经理兼党委副书记。现任武商 集团副总经理。 王 斌：男，62岁，中共党员，大专，高级经济师。曾任武汉商场家电公司经理、武汉商场副总经理、 武商超市公司党委书记、武商电器家居购物中心总经理助理、武商亚贸购物中心党委书记、总经理。现任 武商集团副总经理，武商量贩连锁有限公司董事长、总经理。 殷柏高：男，56岁，本科。历任武汉商场人事工资科第一副科长、武汉商场劳动劳保项目负责人、武 商集团劳动工资项目负责人、武商集团人事部部长、武商集团行政管理中心经理、人力资源部部长。现任 武商集团副总经理。 方琳：女，54岁，中共党员，大专，会计师、高级经营师。历任湖北省纺织品公司财务主管、武汉纺 织品批发站财务主管、武汉市工业品（集团）公司财务处科长、武汉四茂纺织站总会计师、武汉武商量贩 连锁有限公司副总经理。现任武商集团副总经理。 李 轩：女，47岁，中共党员，大专，曾任武商集团证券投资部、董事会秘书处经理，证券事务代表， 武商集团董事会秘书，法律证券部部长。现任武商集团董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位 在股东单位是否 任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 2011 年 01 月 刘江超 武汉商联（集团）股份有限公司 董事 否 01 日 武汉国有资产经营有限公司（武汉商联 2009 年 10 月 陈旭东 董事 是 （集团）股份有限公司） 01 日 副总经理、党 2008 年 01 月 孙建清 武汉经济发展投资（集团）有限公司 是 委委员 01 日 54 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 武汉国有资产经营有限公司（武汉商联 2014 年 03 月 汪梅芳 经理 是 （集团）股份有限公司） 01 日 2016 年 01 月 艾璇 银泰商业集团有限公司 主任会计师 是 01 日 在股东单位任 无 职情况的说明 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 在其他单位 在其他单位是否 任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 担任的职务 领取报酬津贴 1985 年 07 月 01 喻景忠 中南财经政法大学 副教授 是 日 1982 年 01 月 01 谭力文 武汉大学 教授 是 日 1994 年 01 月 01 田玲 武汉大学 系副主任 是 日 2016 年 01 月 01 余春江 北京市海润律师事务所 合伙人、律师 是 日 2014 年 01 月 01 汪强 银泰商业集团有限公司 副总裁 是 日 在其他单位任 无 职情况的说明 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序：对公司高管人员的报酬，根据公司2017年4月20日召开 的第七届十八次董事会审议的《武汉武商集团股份有限公司经营者薪酬管理办法》有关规定，公司年报公 布后的一个月内，根据年度审计及评价结果，公司向武汉商联提出薪酬兑付方案，武汉商联核实后提出薪 酬兑付建议，经公司相关程序审议后计发。独立董事的津贴标准按公司股东大会批准的标准实施。 2、确定依据：董事长年度薪酬由基薪和绩效年薪构成，其中，基薪是指企业董事长的年度基本收入， 由公司根据历史薪酬水平、同类上市公司高级管理人员薪酬水平、武汉市上年岗平工资水平等因素确定， 按月发放。绩效年薪是指与董事长年度考核评价结果相联系的收入，体现经营者业绩水平，根据绩效年薪 基数和企业年度综合评价得分确定。绩效年薪=绩效年薪基数×年度综合评价得分/100延期兑付：延期绩效 年薪在经营者任期届满或离任时，根据审核结果予以兑现。延期兑付薪酬可在公司实施股权激励时作为资 金来源之一。董事长年度薪酬分配系数为1，其他经营者分配系数取值区间为0.4-0.9。其他经营者分配系数 的确定：上市公司建立岗位评估和业绩评价体系，根据经营者岗位职责、风险和贡献确定分配系数，合理 拉开薪酬差距。 3、实际支付情况：报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高管，报酬总额为1,502.95万元。 55 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的税 是否在公司关联 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 前报酬总额 方获取报酬 刘江超 董事长 男 60 现任 199.11 陈旭东 董事 男 54 现任 是 王沅 董事、总经理 女 54 现任 159.29 孙建清 董事 男 59 现任 是 汪强 董事 男 39 现任 否 喻景忠 独立董事 男 52 现任 9.6 谭力文 独立董事 男 68 现任 9.6 田玲 独立董事 女 47 现任 9.6 余春江 独立董事 男 46 现任 9.6 刘晓蓓 董事、副总经理 女 53 现任 139.38 监事长、工会主 秦琴 女 46 现任 139.38 席 汪梅芳 监事 男 50 现任 是 艾璇 监事 女 40 现任 否 贺珍 监事 女 52 现任 58.69 王芳 监事 女 48 现任 30.4 郑嘉兴 副总经理 男 59 现任 139.38 王斌 副总经理 男 61 现任 180.78 殷柏高 副总经理 男 55 现任 139.38 方琳 副总经理 女 53 现任 139.38 李轩 董事会秘书 女 46 现任 139.38 邹明贵 董事 男 53 离任 否 合计 -- -- -- -- 1,502.95 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 报告期内 报告期新 限制性股 报告期内 报告期内 报告期末 期初持有 本期已解 期末持有 已行权股 授予限制 票的授予 姓名 职务 可行权股 已行权股 市价（元/ 限制性股 锁股份数 限制性股 数行权价 性股票数 价格（元/ 数 数 股） 票数量 量 票数量 格（元/股） 量 股） 刘江超 董事长 0 0 0 19.52 600,000 0 0 6.4 600,000 王沅 董事、总经 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 56 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 理 董事、副总 刘晓蓓 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 经理 郑嘉兴 副总经理 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 王斌 副总经理 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 殷柏高 副总经理 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 方琳 副总经理 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 董事会秘 李轩 0 0 0 19.52 300,000 0 0 6.4 300,000 书 合计 -- 0 0 -- -- 2,700,000 0 0 -- 2,700,000 备注（如有） 无 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 3,046 主要子公司在职员工的数量（人） 8,543 在职员工的数量合计（人） 11,589 当期领取薪酬员工总人数（人） 12,268 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 679 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 8,470 技术人员 563 财务人员 528 行政人员 2,028 合计 11,589 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 3,768 中专（高中）及以下 7,821 合计 11,589 2、薪酬政策 公司员工薪酬政策与企业发展战略相适应，按照效益优先原则、业绩导向原则、共建共享原则，深化 57 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 考核、动态管理，通过集团协商机制确定员工薪酬水平。并根据公司业绩状况、员工历年的表现、员工对 公司的贡献，以及社会平均工资水平、物价等因素进行员工薪酬调整。 3、培训计划 本年度以提升岗位技能为重点，让一线基层岗位培训形成常态，使中高级管理岗培训特点突出，共完 成培训项目12个，开设培训班67个，培训人数达4569人次。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 58 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规要求，不断完善法人治理结构，建立与公司治理结 构相适应的各项规章制度，规范公司运作，保持公司健康稳定发展。公司股东大会、董事会、监会的运作 及召集、召开均严格按照《公司章程》相关程序执行，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在 侵犯中小股东利益的行为，公司严格按照规定，准确、真实、完整、及时的披露相关信息。 报告期内，公司不存在大股东及其关联方资金占用和为关联方提供担保情形，也不存在违规对外担保 情形。公司重大投资项目严格按照《公司章程》和《上市规则》的要求改选相关审议程序。 公司严格按照相关法律法规和规范性文件要求，完善法人治理结构，规范运作。公司法人治理结构实 际运行状况与证监会有关公司治理的要求不存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规及相关制度，相对于第一大股东，在业 务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立自主经营，各项重大经营决策均由股东大会和董事会 严格按照相关决策程序作出。 （一）业务独立。公司拥有独立的经营场所，独立的采购和销售系统，独立对外签订合同，开展业务， 不存在对股东单位及其他关联方的业务依赖。 （二）人员独立。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司 工作并领取报酬，未在股东单位担任任何职务。公司的董事、监事及高级管理人员通过合法程序选举或聘 任。公司董事长刘江超先生兼任武汉商联（集团）董事，未在武汉商联领取薪酬，与公司其他高管均在公 司领取薪酬。 （三）资产完整。公司拥有独立完整的房屋、土地、配套设施等经营性资产以及商标。公司对所有资 产拥有完全的控制和支配权，报告期内，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 （四）机构独立。公司按照《公司法》的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层 的组织结构体系。 （五）财务独立。公司开设了独立的银行账户。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司设有独 立的财务部门，独立的财务核算体系及规范、独立的财务会计制度，独立进行财务决策，财务人员无兼职 情况。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 工作进度及后续计 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 划 同业竞争 武汉商联（集团）股 其他 公司第一大股东武 争取在 5 年之内，采 争取在 5 年之内逐 59 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 份有限公司 汉商联旗下武汉中 取多种方式逐步解 步解决。 商、中百集团及本公 决武商集团、中百集 司，主营业务均为零 团和武汉中商三家 售业。 上市公司的同业竞 争问题。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 详见巨潮网《武汉武 商集团股份有限公 2015 年度股东大会 年度股东大会 57.16% 2016 年 05 月 11 日 2016 年 05 月 11 日 司 2015 年度股东大 会决议公告》（公告 编号：2016-012 号） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未 独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 董事会次数 次数 亲自参加会议 喻景忠 4 1 3 0 0否 谭力文 4 1 3 0 0否 余春江 4 0 3 1 0否 田玲 4 1 3 0 0否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 60 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，独立董事关注公司经营和发展，对关联方资金占用、对外担保、关联交易、限制性股票激 励计划（草案）等相关事宜发表独立意见，为董事会科学决策起到了积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略决策委员会、审计委员会、人力资源委员会三个委员会，报告期内，公司董事会 三个委员会均能按照相关法律法规及议事规则赋予的权力和义务，履行相关职责。 作为董事会审计委员会委员，根据年报工作要求，对公司初步编制的财务报表进行了审阅，并与公司 审计机构就2016年度审计工作计划、工作重点及审计工作时间安排等进行磋商，确定年报审计工作规程。 会计师事务所进场后及时与项目负责人沟通了解进展。在会计师事务所出具初步审计意见后，再次与年审 会计师沟通交流，审阅2016年度财务会计报表。对公司内部控制规范实施工作方案执行情况进行检查，审 议通过了《武汉武商集团股份有限公司2016年度内部控制评价报告》。审计委员会对公司审计机构2016年 度审计工作进行了评价和总结，审计委员会对公司2017年度的审计机构进行了审议，并提交董事会审议。 作为战略决策委员会委员，研究公司发展方向，审议公司经营发展目标，并对公司十三五规划进行论 证，认为公司的战略指导思想、经济和发展目标是符合公司实际的，希望公司按照既定战略目标，认真组 织推进落实，取得更好业绩。 作为人力资源委员会委员，对公司2015年度经营管理者薪酬兑现方案进行了审议，并将相关议案提交 董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司按照2014年10月28日第七届七次董事会审议通过的《武汉武商集团股份有限公司经营者薪酬谢管 理办法》有关规定，由董事会人力资源委员会对公司高管人员进行考评并具体实施。 公司于2014年9月22日第七届六次（临时）董事会及2014年度股东大会审议通过的《武商集团限制性 股票激励计划（草案）及摘要》，限制性股票授予日为2015年4月29日，授予价格为6.4元/股，激励对象共 计214名，授予额度为2177.7万股，限制性股票上市日期为2015年5月13日，公司注册资本及股本由 507,248,590.00元变更为529,025,590.00元。 公司于2015年1月15日第七届八次（临时）董事会、2015年4月9日2014年度股东大会审议通过了《武 汉武商集团股份有限公司非公开发行A股股票预案》及《武汉武商集团股份有限公司2015年度员工持股计 划（草案）（非公开发行方式认购）》相关议案，并经2015年10月13日第七届十二次（临时）董事会审议 调整。2015年12月23日，公司收到中国证监会核准批复。本次增发股份62,808,780股，发行价格13.14元/股， 实收募集资金净额812,707,353.51元，新增注册资本62,808,780.00元，余额人民币749,898,573.51元转入资本 公积。锁定期3年，上市首日为2016年4月8日，可上市流通时间为2019年4月8日。 61 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 《武汉武商集团股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》详见巨潮资讯网 内部控制评价报告全文披露索引 （https://www.coinfo.com.cn) 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 96.08% 财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 99.67% 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 重大缺陷：1、违反法律、法规较严重； 2、除政策性亏损原因外，企业连年亏 损，持续经营受到挑战；3、重要业务 缺乏制度控制或制度系统性失效；4、 重大缺陷：发现被审计单位管理层存在的 并购重组失败，或新扩充下属单位经营 任何程度的舞弊；审计委员会和内部审计 难以为继；5、子公司缺乏内部控制建 机构对内部控制的监督无效；被审计单位 设，管理散乱；6、企业管理层人员纷 重述以前公布的财务报表，以更正由于舞 纷离开或关键岗位人员流失严重；7、 定性标准 弊或错误导致的重大错报的缺陷；外部审 被媒体频频曝光负面新闻；8、内部控 计发现当期财务报表存在重大错报，而被 制的结果特别是重大或重要缺陷未得 审计单位内部控制在运行过程中未能发现 到整改。重要缺陷：负面影响受到国家 该错报的缺陷；其他可能影响报表使用者 政府部门处罚但未对本公司定期报告 正确判断的缺陷。 披露造成负面影响。一般缺陷：在控制 活动过程中未严格按照相关内部控制 制度要求执行；负面影响受到省级（含 省级）以下政府部门处罚但未对本公司 定期报告披露造成负面影响。 确定错报指标 1 和 2，错报指标 1 是指潜 在错报金额合计除以被检查单位当期主营 一般缺陷直接财产损失金额 50 万元 业务收入与期末资产孰高值。错报指标 2 （含 50 万元）～ 1000 万元，重要缺 指潜在错报金额合计除以股份公司当期营 定量标准 陷直接财产损失金额 1000 万元（含 业收入。确认影响会计报表缺陷等级：一 1000 万元）～ 2000 万元，重大缺陷直 般缺陷为错报指标 1≥1%，且错报指标 2﹤ 接财产损失金额 2000 万元及以上 2.5‰；重要缺陷：2.5‰≤错报指标 2﹤5‰； 重大缺陷：错报指标 2≥5‰。 62 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，武商集团按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 22 日 《武汉武商集团股份有限公司 2016 年度内部控制审计报告》详见巨潮资讯 内部控制审计报告全文披露索引 （https://www.coinfo.com.cn) 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 63 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 64 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 20 日 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 众环审字（2017）011813 号 注册会计师姓名 吴杰、尹国保 审计报告正文 审 计 报 告 众环审字（2017）011813号 武汉武商集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉武商集团股份有限公司（以下简称“武商集团”）财务报表，包括2016年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是武商集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，武商集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了武商集团 2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 吴 杰 中国注册会计师 尹国保 中国 武汉 2017年4月20日 65 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：武汉武商集团股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,235,729,656.37 2,061,676,608.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,200,000.00 应收账款 7,976,413.65 9,246,827.32 预付款项 491,512,184.62 492,992,836.96 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 234,250.00 267,600.00 其他应收款 203,111,121.77 175,828,769.30 买入返售金融资产 存货 904,388,565.40 887,481,991.31 划分为持有待售的资产 216,152,990.09 216,152,990.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,000,000.00 流动资产合计 4,079,105,181.90 3,845,847,623.96 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 429,940,000.00 429,940,000.00 持有至到期投资 66 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应收款 长期股权投资 28,162,227.21 27,307,207.56 投资性房地产 69,644,925.02 81,115,009.73 固定资产 7,127,624,193.28 7,356,861,816.46 在建工程 23,000,770.03 1,288,690.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,725,786,802.90 2,796,417,030.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 317,738,486.22 371,448,826.97 递延所得税资产 167,495,429.50 147,443,387.87 其他非流动资产 2,822,070,837.50 2,695,637,754.18 非流动资产合计 13,711,463,671.66 13,907,459,723.90 资产总计 17,790,568,853.56 17,753,307,347.86 流动负债： 短期借款 1,324,000,000.00 2,870,940,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,730,000.00 16,169,884.27 应付账款 2,334,618,966.08 2,136,587,219.42 预收款项 2,802,185,353.38 2,873,658,414.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 433,836,765.20 471,055,075.95 应交税费 223,093,497.58 157,457,490.11 应付利息 应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03 67 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 其他应付款 2,690,739,952.53 3,171,153,648.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 9,820,051,398.80 11,701,868,596.04 非流动负债： 长期借款 1,907,931,822.00 1,910,318,185.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 8,853,179.45 13,042,912.70 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,916,785,001.45 1,923,361,097.70 负债合计 11,736,836,400.25 13,625,229,693.74 所有者权益： 股本 591,834,370.00 529,025,590.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,499,425,929.09 629,579,705.58 减：库存股 139,372,800.00 139,372,800.00 其他综合收益 66,382.08 121,749.87 专项储备 盈余公积 751,948,594.77 603,536,805.11 一般风险准备 68 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 未分配利润 3,349,829,977.37 2,506,607,687.34 归属于母公司所有者权益合计 6,053,732,453.31 4,129,498,737.90 少数股东权益 -1,421,083.78 所有者权益合计 6,053,732,453.31 4,128,077,654.12 负债和所有者权益总计 17,790,568,853.56 17,753,307,347.86 法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：刘晓蓓 会计机构负责人：刘晓蓓 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,103,258,940.85 1,056,675,024.53 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 380,389,398.68 383,637,293.93 应收利息 应收股利 234,250.00 267,600.00 其他应收款 909,732,362.77 997,160,503.47 存货 112,466,461.79 109,040,107.31 划分为持有待售的资产 89,358,669.10 89,358,669.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,595,440,083.19 2,636,139,198.34 非流动资产： 可供出售金融资产 429,940,000.00 429,940,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,161,647,708.37 1,139,292,688.72 投资性房地产 3,477,655,571.01 3,546,789,778.29 固定资产 2,792,214,063.34 2,883,138,542.66 在建工程 23,000,770.03 1,288,690.26 69 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,388,196,516.34 2,458,119,770.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 63,579,290.85 67,276,183.92 递延所得税资产 119,922,356.31 100,177,720.47 其他非流动资产 2,822,070,837.50 2,695,637,754.18 非流动资产合计 13,278,227,113.75 13,321,661,129.23 资产总计 15,873,667,196.94 15,957,800,327.57 流动负债： 短期借款 1,320,000,000.00 2,866,940,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 878,555,447.23 783,985,095.85 预收款项 2,666,334,521.81 2,730,084,270.25 应付职工薪酬 227,311,509.14 263,527,142.69 应交税费 167,463,427.78 70,460,378.08 应付利息 应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03 其他应付款 3,599,740,199.03 3,902,813,569.77 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,862,251,969.02 10,620,657,320.67 非流动负债： 长期借款 1,801,931,822.00 1,802,318,185.00 应付债券 其中：优先股 永续债 70 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,801,931,822.00 1,802,318,185.00 负债合计 10,664,183,791.02 12,422,975,505.67 所有者权益： 股本 591,834,370.00 529,025,590.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,612,428,422.80 742,582,199.29 减：库存股 139,372,800.00 139,372,800.00 其他综合收益 66,382.08 121,749.87 专项储备 盈余公积 751,948,594.77 603,536,805.11 未分配利润 2,392,578,436.27 1,798,931,277.63 所有者权益合计 5,209,483,405.92 3,534,824,821.90 负债和所有者权益总计 15,873,667,196.94 15,957,800,327.57 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 17,689,641,582.79 17,523,657,754.78 其中：营业收入 17,689,641,582.79 17,523,657,754.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 16,400,555,409.27 16,476,054,394.41 其中：营业成本 13,761,358,478.61 13,710,234,506.86 利息支出 71 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 169,177,679.33 155,863,711.64 销售费用 2,158,136,887.25 2,215,088,719.19 管理费用 267,579,414.03 297,688,950.13 财务费用 48,384,784.66 85,328,745.00 资产减值损失 -4,081,834.61 11,849,761.59 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 10,801,595.84 21,120,045.31 列） 其中：对联营企业和合营企业 910,387.44 547,083.09 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,299,887,769.36 1,068,723,405.68 加：营业外收入 61,701,802.83 17,931,664.07 其中：非流动资产处置利得 32,696,310.83 121,817.53 减：营业外支出 41,351,204.38 13,620,439.76 其中：非流动资产处置损失 31,244,460.62 10,348,520.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,320,238,367.81 1,073,034,629.99 减：所得税费用 327,183,204.34 272,264,817.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 993,055,163.47 800,769,812.82 归属于母公司所有者的净利润 991,634,079.69 799,307,066.06 少数股东损益 1,421,083.78 1,462,746.76 六、其他综合收益的税后净额 -55,367.79 -996,860.94 归属母公司所有者的其他综合收益 -55,367.79 -996,860.94 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 72 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 -55,367.79 -996,860.94 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 -55,367.79 37,572.06 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -1,034,433.00 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 992,999,795.68 799,772,951.88 归属于母公司所有者的综合收益 991,578,711.90 798,310,205.12 总额 归属于少数股东的综合收益总额 1,421,083.78 1,462,746.76 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.79 1.58 （二）稀释每股收益 1.77 1.57 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：刘江超 主管会计工作负责人：刘晓蓓 会计机构负责人：刘晓蓓 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 8,908,983,839.78 8,616,583,541.24 减：营业成本 6,750,922,369.49 6,615,595,555.44 税金及附加 117,348,690.99 98,805,802.62 销售费用 792,501,103.34 742,901,902.95 管理费用 262,214,080.54 291,531,636.56 财务费用 54,967,693.53 93,170,798.34 73 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 资产减值损失 -5,773,917.24 9,993,457.08 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 10,171,205.44 15,208,709.76 列） 其中：对联营企业和合营企 910,387.44 547,083.09 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 946,975,024.57 779,793,098.01 加：营业外收入 38,608,590.57 5,363,226.56 其中：非流动资产处置利得 32,688,698.72 减：营业外支出 6,195,765.86 1,834,229.49 其中：非流动资产处置损失 80,595.16 86,938.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 979,387,849.28 783,322,095.08 列） 减：所得税费用 237,328,900.98 193,151,918.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 742,058,948.30 590,170,177.07 五、其他综合收益的税后净额 -55,367.79 -996,860.94 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 -55,367.79 -996,860.94 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 -55,367.79 37,572.06 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 -1,034,433.00 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 74 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 六、综合收益总额 742,003,580.51 589,173,316.13 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,946,157,188.96 19,880,299,700.13 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 357,652,518.65 339,615,277.23 经营活动现金流入小计 20,303,809,707.61 20,219,914,977.36 购买商品、接受劳务支付的现金 16,105,249,049.72 16,459,303,861.31 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 920,517,176.55 936,567,254.81 金 75 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 支付的各项税费 963,623,912.44 1,160,225,169.03 支付其他与经营活动有关的现金 827,420,450.89 810,383,853.85 经营活动现金流出小计 18,816,810,589.60 19,366,480,139.00 经营活动产生的现金流量净额 1,486,999,118.01 853,434,838.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 309,400,000.00 3,474,176,434.76 取得投资收益收到的现金 9,924,558.40 17,525,827.46 处置固定资产、无形资产和其他 35,143,849.97 464,111.43 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 354,468,408.37 3,492,166,373.65 购建固定资产、无形资产和其他 523,650,929.14 2,429,066,257.86 长期资产支付的现金 投资支付的现金 329,400,000.00 3,516,090,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 596,559,917.57 投资活动现金流出小计 853,050,929.14 6,541,716,175.43 投资活动产生的现金流量净额 -498,582,520.77 -3,049,549,801.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 812,707,353.51 139,372,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,420,000,000.00 4,777,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,232,707,353.51 4,916,372,800.00 偿还债务支付的现金 2,969,326,363.00 2,539,238,363.00 分配股利、利润或偿付利息支付 66,884,213.20 308,383,206.73 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 105,628,972.91 76 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 筹资活动现金流出小计 3,036,210,576.20 2,953,250,542.64 筹资活动产生的现金流量净额 -803,503,222.69 1,963,122,257.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的 9,672.84 7,563.17 影响 五、现金及现金等价物净增加额 184,923,047.39 -232,985,142.89 加：期初现金及现金等价物余额 2,003,906,608.98 2,236,891,751.87 六、期末现金及现金等价物余额 2,188,829,656.37 2,003,906,608.98 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,672,881,658.43 9,281,410,725.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,667,215,449.83 1,493,909,112.26 经营活动现金流入小计 11,340,097,108.26 10,775,319,837.63 购买商品、接受劳务支付的现金 8,111,121,368.28 7,976,080,487.55 支付给职工以及为职工支付的现 328,891,060.78 342,704,610.34 金 支付的各项税费 601,375,776.41 783,860,649.70 支付其他与经营活动有关的现金 1,032,502,666.54 1,167,928,913.49 经营活动现金流出小计 10,073,890,872.01 10,270,574,661.08 经营活动产生的现金流量净额 1,266,206,236.25 504,745,176.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,403,086,434.76 取得投资收益收到的现金 9,294,168.00 11,614,491.91 处置固定资产、无形资产和其他 32,721,423.00 22,640.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 42,015,591.00 1,414,723,566.67 购建固定资产、无形资产和其他 441,041,472.86 2,383,638,068.21 长期资产支付的现金 投资支付的现金 21,500,000.00 1,710,628,972.91 77 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 462,541,472.86 4,094,267,041.12 投资活动产生的现金流量净额 -420,525,881.86 -2,679,543,474.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 812,707,353.51 139,372,800.00 取得借款收到的现金 1,420,000,000.00 4,667,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,232,707,353.51 4,806,372,800.00 偿还债务支付的现金 2,967,326,363.00 2,493,386,363.00 分配股利、利润或偿付利息支付 64,486,384.31 301,652,509.25 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,031,812,747.31 2,795,038,872.25 筹资活动产生的现金流量净额 -799,105,393.80 2,011,333,927.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的 8,955.73 7,563.70 影响 五、现金及现金等价物净增加额 46,583,916.32 -163,456,806.45 加：期初现金及现金等价物余额 1,011,675,024.53 1,175,131,830.98 六、期末现金及现金等价物余额 1,058,258,940.85 1,011,675,024.53 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 优先 永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 529,02 2,506,6 4,128,0 629,579 139,372 121,749 603,536 -1,421,0 一、上年期末余额 5,590. 07,687. 77,654. ,705.58 ,800.00 .87 ,805.11 83.78 00 34 12 加：会计政策 变更 78 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 529,02 2,506,6 4,128,0 629,579 139,372 121,749 603,536 -1,421,0 二、本年期初余额 5,590. 07,687. 77,654. ,705.58 ,800.00 .87 ,805.11 83.78 00 34 12 三、本期增减变动 62,808 1,925,6 869,846 -55,367. 148,411 843,222 1,421,0 金额（减少以“－” ,780.0 54,799. ,223.51 79 ,789.66 ,290.03 83.78 号填列） 0 19 （一）综合收益总 -55,367. 991,634 1,421,0 992,999 额 79 ,079.69 83.78 ,795.68 62,808 （二）所有者投入 869,846 932,655 ,780.0 和减少资本 ,223.51 ,003.51 0 62,808 1．股东投入的普 749,898 812,707 ,780.0 通股 ,573.51 ,353.51 0 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 119,947 119,947 所有者权益的金 ,650.00 ,650.00 额 4．其他 -148,41 148,411 （三）利润分配 1,789.6 ,789.66 6 -148,41 148,411 1．提取盈余公积 1,789.6 ,789.66 6 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 79 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 591,83 1,499,4 3,349,8 6,053,7 139,372 66,382. 751,948 四、本期期末余额 4,370. 25,929. 29,977. 32,453. ,800.00 08 ,594.77 00 09 37 31 上期金额 单位：元 上期 归属于母公司所有者权益 所有者 项目 其他权益工具 少数股 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 股本 优先 永续 东权益 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计 股 债 507,24 2,028,2 3,764,5 533,828 1,118,6 485,502 208,612 一、上年期末余额 8,590. 34,092. 44,413. ,348.18 10.81 ,769.69 ,001.99 00 70 37 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 507,24 2,028,2 3,764,5 533,828 1,118,6 485,502 208,612 二、本年期初余额 8,590. 34,092. 44,413. ,348.18 10.81 ,769.69 ,001.99 00 70 37 三、本期增减变动 21,777 -210,03 95,751, 139,372 -996,86 118,034 478,373 363,533 金额（减少以“－” ,000.0 3,085.7 357.40 ,800.00 0.94 ,035.42 ,594.64 ,240.75 号填列） 0 7 （一）综合收益总 -996,86 799,307 1,462,7 799,772 额 0.94 ,066.06 46.76 ,951.88 80 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 21,777 -211,49 -233,34 （二）所有者投入 95,751, 139,372 ,000.0 5,832.5 0,275.1 和减少资本 357.40 ,800.00 0 3 3 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 21,777 95,751, 139,372 -21,844, 所有者权益的金 ,000.0 357.40 ,800.00 442.60 额 0 -211,49 -211,49 4．其他 5,832.5 5,832.5 3 3 -320,93 -202,89 118,034 （三）利润分配 3,471.4 9,436.0 ,035.42 2 0 -118,03 118,034 1．提取盈余公积 4,035.4 ,035.42 2 2．提取一般风险 准备 -202,89 -202,89 3．对所有者（或 9,436.0 9,436.0 股东）的分配 0 0 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 81 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 529,02 2,506,6 4,128,0 629,579 139,372 121,749 603,536 -1,421, 四、本期期末余额 5,590. 07,687. 77,654. ,705.58 ,800.00 .87 ,805.11 083.78 00 34 12 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 本期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 1,798,9 529,025, 742,582,1 139,372,8 121,749.8 603,536,8 3,534,824 一、上年期末余额 31,277. 590.00 99.29 00.00 7 05.11 ,821.90 63 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 1,798,9 529,025, 742,582,1 139,372,8 121,749.8 603,536,8 3,534,824 二、本年期初余额 31,277. 590.00 99.29 00.00 7 05.11 ,821.90 63 三、本期增减变动 62,808,7 869,846,2 -55,367.7 148,411,7 593,647 1,674,658 金额（减少以“－” 80.00 23.51 9 89.66 ,158.64 ,584.02 号填列） （一）综合收益总 -55,367.7 742,058 742,003,5 额 9 ,948.30 80.51 （二）所有者投入 62,808,7 869,846,2 932,655,0 和减少资本 80.00 23.51 03.51 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 62,808,7 869,846,2 932,655,0 所有者权益的金 80.00 23.51 03.51 额 4．其他 148,411,7 -148,41 （三）利润分配 89.66 1,789.6 82 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 -148,41 148,411,7 1．提取盈余公积 1,789.6 89.66 6 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 2,392,5 591,834, 1,612,428 139,372,8 751,948,5 5,209,483 四、本期期末余额 66,382.08 78,436. 370.00 ,422.80 00.00 94.77 ,405.92 27 上期金额 单位：元 上期 项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 1,529,6 507,248, 545,021,2 1,118,610 485,502,7 3,068,585 一、上年期末余额 94,571. 590.00 99.29 .81 69.69 ,841.77 98 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 507,248, 545,021,2 1,118,610 485,502,7 1,529,6 3,068,585 二、本年期初余额 590.00 99.29 .81 69.69 94,571. ,841.77 83 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 三、本期增减变动 21,777,0 197,560,9 139,372,8 -996,860. 118,034,0 269,236 466,238,9 金额（减少以“－” 00.00 00.00 00.00 94 35.42 ,705.65 80.13 号填列） （一）综合收益总 -996,860. 590,170 589,173,3 额 94 ,177.07 16.13 （二）所有者投入 21,777,0 197,560,9 139,372,8 79,965,10 和减少资本 00.00 00.00 00.00 0.00 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 21,777,0 197,560,9 139,372,8 79,965,10 所有者权益的金 00.00 00.00 00.00 0.00 额 4．其他 -320,93 118,034,0 -202,899, （三）利润分配 3,471.4 35.42 436.00 2 -118,03 118,034,0 1．提取盈余公积 4,035.4 35.42 2 2．对所有者（或 股东）的分配 -202,89 -202,899, 3．其他 9,436.0 436.00 0 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 84 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （六）其他 1,798,9 529,025, 742,582,1 139,372,8 121,749.8 603,536,8 3,534,824 四、本期期末余额 31,277. 590.00 99.29 00.00 7 05.11 ,821.90 63 三、公司基本情况 武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是境内公开发行股票并在深圳证券交易所上 市的股份有限公司。公司于2008年11月17日取得武汉市工商行政管理局重新核发的420100000117383号《企 业法人营业执照》。 武汉武商集团股份有限公司的前身是武汉商场，创建于1959年，是全国十大百货商店之一。1986年12 月25日以武汉商场、中国工商银行武汉市信托投资公司、中国农业银行武汉市信托投资公司、中国人民建 设银行武汉市信托投资公司、中国人民保险公司武汉市分公司、武汉针织一厂为发起人，经市政府七单位 以武体改[1986]012号文、中国人民银行武汉市分行武银管字（1986）第63号文批准，改组设立本公司，1992 年11月20日公司股票在深圳证券交易所上市，现已发展成为一家大型零售商业集团公司。 2006年2月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过股权分置改革方案，流通股股东每持有10股流 通股获得3.5股的股份对价，由公司发起人股东以其持有的股份作为对价。该方案于2006年4月3日实施完毕。 经公司2014年度股东大会审议通过，公司于2015年4月29日实施首期限制性股票激励计划，向刘江超、 王沅等214人授予2,177.70万股限制性股票，该等限制性股票需在满足解锁条件后予以行权，未满足解锁条 件的激励对象持有的限制性股票不得解锁，由公司按回购价格回购注销。 2015年4月9日召开的2014年度股东大会审议通过了非公开发行股票预案, 2015年10月13日召开第七届 十二次(临时)董事会审议通过《关于调整非公开发行方案的议案》等相关议案，2015年12月23日收到中国 证券监督管理委员会印发的 《关于核准武汉武商集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]2983号），2016年3月23日公司完成向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）62,808,780股。 截至2016年12月31日公司总股本为591,834,370股。 本公司注册地、组织形式和总部地址 本公司注册地：武汉市解放大道690号。 本公司组织形式：股份有限公司。 本公司总部办公地址：武汉市解放大道690号。 1、本公司的业务性质和主要经营活动 本公司经营范围：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒、西药、中成药、 保健食品、建筑装饰材料、金银首饰零售兼批发；烟零售；装饰材料加工；家用电器维修、安装、配送、 彩扩；干洗服务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧产品收购； 粮油制售；复印、影印、打印；公开发行的国内版图书报刊零售；音像制品零售；会展服务；文化娱乐； 通讯器材销售及售后服务；物业管理；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；公司自有产权闲置房 的出租和销售（以上经营范围中涉及专项审批的项目限持有许可证的分支机构经营）；场地出租（限餐饮、 电影、电子游戏、美容美发、健身的持证单位租用）；互联网信息服务；停车场管理。（国家有专项规定 的经营项目经审批后或凭许可证件在核定期限内方可经营） 2、母公司以及集团最终母公司的名称 本公司第一大股东为武汉商联（集团）股份有限公司，武汉商联（集团）股份有限公司的控股股东系 武汉国有资产经营公司。武汉国有资产经营公司为国有独资企业，直属于武汉市国有资产监督管理委员会 管理。 3、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表经本公司2017年4月20日第七届十八次董事会批准对外报出。 85 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计19家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 无 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 2、会计期间 本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期 短于一年。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合 并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 86 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其 他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并 形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报 表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。 （2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确 定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并， 对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在 处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股 权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综 合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权 益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附 注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关 利得或损失的金额。 ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、 负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执 行。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的 年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所 控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有 可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 （2）合并财务报表编制方法 本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 87 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量 和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目 下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。 （4）超额亏损的处理 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所 享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的 年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年 初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非 同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初 至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额 之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本 公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交 易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。 88 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 无 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指 从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目， 采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不 同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇 率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条 件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资 产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折 算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 10、金融工具 （1）金融工具的确认 本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计 89 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别 以外的金融资产。 本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能 重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的 利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出 售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股 利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ④金融资产的减值准备 A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生*** 或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评 价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务 人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处 行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无 法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 90 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允 价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下 跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备， 确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法 所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他 综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面 价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与 确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发 生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属 于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合 进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、 与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金 融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量 方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行 管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合 工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但 无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能 重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 91 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。 在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供 出售金融资产的情形）之和。 本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分 和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项 金融资产。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产 和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权 人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实 质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或 承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后 的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移， 转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额占应收款项期末余额前 5 名的应收款项 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险 92 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 特征的应收款项组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 其他方法 组合 2 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 2 20.00% 20.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 1 100.00% 100.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 单项计提坏账准备的理由 的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、提供劳务过程中耗用的材料和 物料等。具体划分为库存商品、低值易耗品。 （2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进先出法确定 发出存货的实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法 进行摊销。 （5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 93 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项 的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。 13、划分为持有待售资产 （1）持有待售的确认标准 本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售： ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； ②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东 大会或相应权力机构的批准； ③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； ④该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通过出售或 其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是一个资产组，并且 按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置 组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。 本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额 孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资产减值损失计入当 期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售 资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从 职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策 进行个别计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团停止将其划归为 持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值， 按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决 定不再出售之日的再收回金额。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 94 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之 间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减 的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入 当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可 能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但 不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交 易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币 性资产交换》确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已 经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成 本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现 金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益 和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有 95 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单 位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至 零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易 损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资 单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 ③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例 对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 ④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控 制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新 的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分 所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时 即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指 投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定 96 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房 地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本 的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 16、固定资产 （1）确认条件 本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（1）固定资 产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的 成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20－50 5－10 1.80－4.75 机器设备 年限平均法 5－10 5－10 9.00－19.00 电子设备 年限平均法 5 5－10 18.00－19.00 运输设备 年限平均法 8 5－10 11.25－11.88 其他设备 年限平均法 5－10 5－10 9.00－19.00 本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与 原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残 值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、 预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资 租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费 用和汇兑损益。 （2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可 使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工 97 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件 时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后 发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 98 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）无形资产的计量 ①本集团无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法， 摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本集团对土地使用权的使用寿命为土地使用权证载明使用年限，软件的预计使用寿命为3－5年。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。 （2）内部研究开发支出会计政策 无 22、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本集团产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确 定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进 行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资 产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产 或者资产组的现金流入为依据。 本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 99 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23、长期待摊费用 本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资 产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计 准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利的会计处理方法 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达 成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围， 且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳 估计数分别下列情况处理： 100 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间 价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到 时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的 股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行 权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份 支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 权益工具的公允价值的确定： ①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款 和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，通过期 权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。 本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非 可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场 条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。 本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划，详见附注（十三）。于限制性股票发行日确认权益 工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确认库存股与回购义务 负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定对回购义务负债进行后续计量。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本 或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的 公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的 可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具 的最佳估计。 （4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考 虑修改后的可行权条件。 101 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用 寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损 的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 102 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差 异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期 损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经 营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益； 对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等 初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率； 否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的， 采用同期银行贷款利率作为折现率。 本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租 赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 103 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算 确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、与回购本公司股份相关的会计处理方法 本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股 票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公 积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢 价）。 本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分， 依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。 因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行 备查登记。 2、公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计 量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场 进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相 等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主 要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层 次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场 上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或 者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定 在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者 履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且 该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的 义务。 3、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售的、在经营和编制财 务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部 分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售 而取得的子公司。 104 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按扣除进项税后的余额缴纳 0、5%、6%、13%、17% 消费税 钻石 、金银和镶嵌首饰品销售额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳所得税额 25% 营业税 营业收入 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 价格调节基金 烟、酒和化妆品应纳流转税额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 无 3、其他 无 105 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 68,122,958.95 42,392,048.67 银行存款 2,115,876,697.42 1,958,114,676.04 其他货币资金 51,730,000.00 61,169,884.27 合计 2,235,729,656.37 2,061,676,608.98 其他说明 其他货币资金系应付票据保证金、定期存单（商业预付卡保证金）。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,200,000.00 合计 2,200,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 106 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 期末公司无用于质押的应收票据、无已贴现的票据及已经背书给他方但尚未到期的票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 9,970,51 1,994,10 7,976,413 11,558, 2,311,706 9,246,827.3 合计提坏账准备的 100.00% 20.00% 100.00% 20.00% 7.06 3.41 .65 534.15 .83 2 应收账款 9,970,51 1,994,10 7,976,413 11,558, 2,311,706 9,246,827.3 合计 100.00% 20.00% 100.00% 20.00% 7.06 3.41 .65 534.15 .83 2 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 组合名称 应收账款 坏账准备 计提比例 按组合余额百分比法计提坏 9,970,517.06 1,994,103.41 20.00% 账准备的应收账款 合计 9,970,517.06 1,994,103.41 20.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 107 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-317,603.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款 计提的坏账准备 总额的比例(%) 期末余额 武汉市供销商业学校 164,475.40 1.65 32,895.08 华中师范大学幼儿园 95,334.10 0.96 19,066.82 宝洁（中国）营销有限公司 93,548.90 0.94 18,709.78 武汉泛海商业经营管理有限公司 85,425.60 0.85 17,085.12 武汉华侨城实业发展有限公司欢乐谷旅游 74,137.59 0.74 14,827.52 分公司 合计 512,921.59 5.14 102,584.32 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： A.应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； B.应收账款中无应收关联方款项。 108 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 106,223,601.84 21.61% 107,064,861.86 21.72% 1至2年 2,728,341.50 0.56% 108,554,579.93 22.02% 2至3年 106,162,931.71 21.60% 274,725,395.17 55.73% 3 年以上 276,397,309.57 56.23% 2,648,000.00 0.54% 合计 491,512,184.62 -- 492,992,836.96 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过1年的预付款项未收回的原因主要是合同尚在履行中，尚未最终结算. （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%) 武汉市江汉区土地整理储备事务中心 200,000,000.00 40.69 江汉城区改造和房屋征收管理办公室 100,000,000.00 20.35 青山区土地整理储备事务中心 73,550,000.00 14.96 无锡小天鹅股份有限公司 6,622,509.25 1.35 襄阳盛兴明珠电器销售有限公司 6,503,274.51 1.32 合计 386,675,783.76 78.67 其他说明： A．预付款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； B．预付款项中预付关联方款项详见附注（十二）5。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 109 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 武汉钢电股份有限公司 234,250.00 267,600.00 合计 234,250.00 267,600.00 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 是否发生减值及其判断 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 单项金额重大并单 48,642,0 48,642,0 48,642, 48,642,06 独计提坏账准备的 15.79% 100.00% 17.07% 100.00% 68.81 68.81 068.81 8.81 其他应收款 按信用风险特征组 253,888, 50,777,7 203,111,1 219,785 43,957,19 175,828,76 合计提坏账准备的 82.40% 20.00% 77.13% 20.00% 902.21 80.44 21.77 ,961.63 2.33 9.30 其他应收款 单项金额不重大但 5,586,10 5,586,10 16,531, 16,531,59 单独计提坏账准备 1.81% 100.00% 5.80% 100.00% 6.93 6.93 594.56 4.56 的其他应收款 308,117, 105,005, 203,111,1 284,959 109,130,8 175,828,76 合计 100.00% 34.08% 100.00% 38.30% 077.95 956.18 21.77 ,625.00 55.70 9.30 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 110 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 可收回性很小，从 2001 BOSCANLIMITED 波士 48,642,068.81 48,642,068.81 100.00% 年度起对其计提了全额 肯公司 坏账准备 合计 48,642,068.81 48,642,068.81 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 按组合余额百分比法计提坏 253,888,902.21 50,777,780.44 20.00% 账准备的应收账款 合计 253,888,902.21 50,777,780.44 20.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提 计提理由 比例 武汉劲松集团 2,586,106.93 2,586,106.93 100% 可收回性很小 湖北红色世纪影业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 可收回性很小 合计 5,586,106.93 5,586,106.93 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 6,820,588.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 111 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 核销金额 应收供应商款 9,210,539.63 武汉好美家新华装潢建材有限公司 1,734,948.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收供应商款 货款 9,210,539.63 子公司清算*1 清算 否 武汉好美家新华装 公司破产，无法收回 租赁款 1,734,948.00 诉讼 否 潢建材有限公司 *2 合计 -- 10,945,487.63 -- -- -- 其他应收款核销说明： *1 子公司武汉武商家电连锁有限公司2008年1月8日已停止经营，2016年7月19日完成清算，2016年8 月29日完成工商注销，应收供应商往来款项9,210,539.63元无法收回，故公司将其应收款项9,210,539.63元 坏账准备予以核销。 *2 2015年8月24日子公司武汉武商量贩连锁有限公司债务人武汉好美家新华装潢建材有限公司因资不 抵债，宣告破产，经诉讼程序，无法收回，予以核销。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金借支 92,174.00 57,600.00 个人借款 3,579,473.19 2,314,293.32 个人五险一金等扣款 760,140.51 748,284.77 保证金（押金） 8,966,321.30 10,056,586.80 经营垫付费 64,996,852.37 55,203,984.60 信用卡手续费 68,106.07 51,063.96 其他往来款项 229,654,010.51 216,527,811.55 合计 308,117,077.95 284,959,625.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 BOSCANLIMITED 货款 48,642,068.81 5 年以上 15.79% 48,642,068.81 112 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 波士肯公司 协和房地产（武汉） 土地款 14,100,000.00 5 年以上 4.57% 2,820,000.00 有限公司 湖北国大置业有限 租赁保证金 4,800,000.00 5 年以上 1.56% 960,000.00 公司 武汉德科晟科技有 定金 4,190,000.00 1 年以内 1.36% 838,000.00 限公司 湖北红色世纪影业 往来款 3,000,000.00 5 年以上 0.97% 3,000,000.00 有限公司 合计 -- 74,732,068.81 -- 24.25% 56,260,068.81 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 914,948,364.94 12,751,272.58 902,197,092.36 908,377,372.46 23,336,091.88 885,041,280.58 低值易耗品 2,191,473.04 2,191,473.04 2,440,710.73 2,440,710.73 合计 917,139,837.98 12,751,272.58 904,388,565.40 910,818,083.19 23,336,091.88 887,481,991.31 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 113 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 23,336,091.88 -10,584,819.30 12,751,272.58 合计 23,336,091.88 -10,584,819.30 12,751,272.58 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 可变现净值以库存商品的期末市价计算。 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 持有待售的非流动资产 216,152,990.09 -长期股权投资 合计 216,152,990.09 -- 其他说明： 本集团与国际管理有限公司于1993年11月2日签订《武汉广场管理有限公司合同》（合资合同），约定 合资公司营业期限为1993年12月29日至2013年12月29日。公司第六届十七次董事会及2013年第一次临时股 东大会审议通过了关于武汉广场管理有限公司到期清算不再存续经营的决议。本集团以武汉广场营业期限 届满，逾期不成立清算组为由，向武汉中级人民法院提出强制清算申请。武汉中级人民法院于2015年4月 28日下达《决定书》，正式成立武汉广场管理有限公司清算组。目前清算工作正在进行中。因此，持有的 武汉广场管理有限公司51%的股权在合并财务报表上被划分为持有待售的资产。 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 114 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 其他说明： 其他流动资产期末余额系尚未赎回的理财产品。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 按成本计量的 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 合计 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 452,690,000.00 22,750,000.00 429,940,000.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 账面余额 减值准备 在被投资 被投资单 本期现金 单位持股 位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利 比例 江苏高能 时代在线 100,000.00 100,000.00 股份有限 公司 九通实业 2,000,000. 2,000,000. 股份有限 400,000.00 400,000.00 9.00% 00 00 公司 汉口商业 2,000,000. 2,000,000. 2,000,000. 2,000,000. 大楼股份 00 00 00 00 115 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 有限公司 武汉钢电 3,000,000. 3,000,000. 股份有限 267,600.00 00 00 公司 劲松实业 股份有限 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 公司 企业家海 南开发公 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00 司 武汉证券 20,000,000 20,000,000 20,000,000 20,000,000 有限责任 1.97% .00 .00 .00 .00 公司 汉口银行 380,240,00 380,240,00 9,026,568. 股份有限 2.43% 0.00 0.00 00 公司 湖北消费 45,000,000 45,000,000 金融股份 9.00% .00 .00 有限公司 452,690,00 452,690,00 22,750,000 22,750,000 9,294,168. 合计 -- 0.00 0.00 .00 .00 00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 其他说明 截至报告期末，期末按公允价值计量的可供出售金融资产余额为零。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 116 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 本期增减变动 被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额 位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额 收益调整 变动 准备 资损益 或利润 一、合营企业 二、联营企业 武汉华信 716,970.4 1,114,494 1,831,465 管理有限 8 .97 .45 公司 武汉新兴 26,590,23 -204,107. -55,367.7 26,330,76 医药科技 7.08 53 9 1.76 有限公司 117 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27,307,20 910,387.4 -55,367.7 28,162,22 小计 7.56 4 9 7.21 27,307,20 910,387.4 -55,367.7 28,162,22 合计 7.56 4 9 7.21 其他说明 投资收益汇回无重大限制。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 251,714,759.33 8,245,400.00 259,960,159.33 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 251,714,759.33 8,245,400.00 259,960,159.33 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 175,437,053.09 3,408,096.51 178,845,149.60 2.本期增加金额 11,305,176.63 164,908.08 11,470,084.71 （1）计提或摊销 11,305,176.63 164,908.08 11,470,084.71 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 118 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4.期末余额 186,742,229.72 3,573,004.59 190,315,234.31 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 64,972,529.61 4,672,395.41 69,644,925.02 2.期初账面价值 76,277,706.24 4,837,303.49 81,115,009.73 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋、建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 7,731,107,427.12 624,457,654.42 135,460,655.50 21,030,313.16 120,695,591.24 8,632,751,641.44 2.本期增加金 29,256.41 7,664,840.09 6,406,580.97 14,100,677.47 额 （1）购置 29,256.41 7,664,840.09 6,406,580.97 14,100,677.47 （2）在建工 程转入 119 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 32,151,407.27 12,156,405.30 778,108.53 9,503,785.67 54,589,706.77 额 （1）处置或 32,151,407.27 12,156,405.30 778,108.53 9,503,785.67 54,589,706.77 报废 4.期末余额 7,731,107,427.12 592,335,503.56 130,969,090.29 20,252,204.63 117,598,386.54 8,592,262,612.14 二、累计折旧 1.期初余额 849,541,904.89 248,508,296.26 93,192,124.05 12,373,232.22 72,274,267.56 1,275,889,824.98 2.本期增加金 146,511,819.69 57,491,155.40 13,417,444.73 1,673,547.72 9,664,817.54 228,758,785.08 额 （1）计提 146,511,819.69 57,491,155.40 13,417,444.73 1,673,547.72 9,664,817.54 228,758,785.08 3.本期减少金 21,241,650.82 11,243,656.71 733,944.85 6,790,938.82 40,010,191.20 额 （1）处置或 21,241,650.82 11,243,656.71 733,944.85 6,790,938.82 40,010,191.20 报废 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 996,053,724.58 284,757,800.84 95,365,912.07 13,312,835.09 75,148,146.28 1,464,638,418.86 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 6,735,053,702.54 307,577,702.72 35,603,178.22 6,939,369.54 42,450,240.26 7,127,624,193.28 值 120 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.期初账面价 6,881,565,522.23 375,949,358.16 42,268,531.45 8,657,080.94 48,421,323.68 7,356,861,816.46 值 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 众圆购物中心房屋 1,573,384,151.48 正在办理中 黄石购物中心房屋 871,882,514.89 正在办理中 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 梦时代广场工程 20,679,085.45 20,679,085.45 1,288,690.26 1,288,690.26 摩尔城停车楼改 2,321,684.58 2,321,684.58 造工程 合计 23,000,770.03 23,000,770.03 1,288,690.26 1,288,690.26 121 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 本期转 工程累 其中：本 本期其 利息资 本期利 项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来 预算数 他减少 本化累 息资本 称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源 金额 计金额 化率 额 比例 金额 梦时代 4,904,43 1,288,69 19,390,3 20,679,0 筹备阶 广场工 0.42% 7,200.00 0.26 95.19 85.45 段 程 摩尔城 停车楼 2,321,68 2,321,68 改造工 4.58 4.58 程 4,904,43 1,288,69 21,712,0 23,000,7 合计 -- -- -- 7,200.00 0.26 79.77 70.03 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 在建工程期末数较期初数上升1684.82%，系梦时代广场工程前期投入增加，以及新增摩尔城停车楼改 造工程。 梦时代购物广场工程项目总投资820,524.35万元。项目建设投资估算为765,174.35万元，其中土地 330,080.63万元，其它工程支出435,093.72万元；建设期利息55,350.00万元。截止2016年12月31日，工程尚 处于筹备阶段。 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 122 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,106,162,206.97 33,647,301.37 3,139,809,508.34 2.本期增加金 10,509,050.00 1,116,421.72 11,625,471.72 额 （1）购置 10,509,050.00 1,116,421.72 11,625,471.72 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 441,198.71 441,198.71 （1）处置 （2）其 441,198.71 441,198.71 他减少 4.期末余额 3,116,671,256.97 34,322,524.38 3,150,993,781.35 二、累计摊销 1.期初余额 319,906,413.87 23,486,063.60 343,392,477.47 2.本期增加金 78,438,627.66 3,817,072.03 82,255,699.69 额 （1）计提 78,438,627.66 3,817,072.03 82,255,699.69 123 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 3.本期减少金 441,198.71 441,198.71 额 （1）处置 （2）其 441,198.71 441,198.71 他减少 4.期末余额 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 398,345,041.53 26,861,936.92 425,206,978.45 四、账面价值 1.期末账面价 2,718,326,215.44 7,460,587.46 2,725,786,802.90 值 2.期初账面价 2,786,255,793.10 10,161,237.77 2,796,417,030.87 值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 其他减少系本期清算武汉武商家电连锁有限公司所致。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 124 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 369,635,575.62 47,591,327.90 80,958,768.45 19,548,760.86 316,719,374.21 租金 790,619.05 524,152.78 266,466.27 电增容 1,022,632.30 269,986.56 752,645.74 合计 371,448,826.97 47,591,327.90 81,752,907.79 19,548,760.86 317,738,486.22 其他说明 租入固定资产改良其他减少系闭店报废原因所致。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 67,210,526.45 16,802,631.62 72,870,733.83 18,217,683.46 应付职工薪酬 402,858,441.53 100,714,610.38 436,937,717.63 109,234,429.41 股权激励 199,912,750.00 49,978,187.50 79,965,100.00 19,991,275.00 合计 669,981,717.98 167,495,429.50 589,773,551.46 147,443,387.87 125 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 项目 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 167,495,429.50 147,443,387.87 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 97,063,988.26 71,979,109.64 坏账准备 52,253,823.73 61,497,657.75 存货跌价准备 286,981.99 410,262.83 合计 149,604,793.98 133,887,030.22 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 253,471.86 2018 13,914,396.80 13,927,356.55 2019 19,372,331.17 27,397,576.58 2020 30,398,804.16 30,400,704.65 2021 33,378,456.13 合计 97,063,988.26 71,979,109.64 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 126 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 梦时代广场项目土地款 2,822,070,837.50 2,695,637,754.18 合计 2,822,070,837.50 2,695,637,754.18 其他说明： 2015年4月9日召开的2014年度股东大会通过了《关于兴建武商梦时代广场的议案》,本公司计划在 位于武昌区武珞路的武汉锅炉集团生活区建设大型商业卖场梦时代广场，经测算，土地概算资金约为人民 币330,080.63万元，主要包括储备地块范围内的房屋征收补偿、管理费用、前期经费、企业宗地收购费用 等；截止报告期，土地实质性拆迁已开始,项目已正式启动。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 410,000,000.00 510,000,000.00 信用借款 914,000,000.00 2,360,940,000.00 合计 1,324,000,000.00 2,870,940,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 4,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 武汉市财政局 4,000,000.00 9.60% 9.60% 合计 4,000,000.00 -- -- -- 其他说明： 短期借款期末余额较年初余额下降53.88%，主要系募集资金归还借款所致。 上述到期未偿还的短期借款系子公司武汉展览馆有限公司的短期借款到期未偿还所致。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 127 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 6,730,000.00 16,169,884.27 合计 6,730,000.00 16,169,884.27 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,161,920,013.19 2,050,800,291.16 1-2 年 103,852,514.69 44,561,137.46 2-3 年 35,438,094.42 6,535,143.43 3-4 年 4,901,620.12 10,461,057.00 4-5 年 8,484,897.84 2,900,325.05 5 年以上 20,021,825.82 21,329,265.32 合计 2,334,618,966.08 2,136,587,219.42 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 联合利华服务（合肥）有限公司 2,480,362.23 未结算 广州宝洁有限公司 2,330,516.89 未结算 武汉汉威商贸有限责任公司 946,377.30 未结算 阿尔弗雷德登喜路(上海)贸易有限公司 943,251.98 未结算 上海世一实业有限公司 787,588.64 未结算 合计 7,488,097.04 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 128 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,628,082,578.98 1,667,333,875.70 1-2 年 445,403,734.00 547,957,441.71 2-3 年 321,959,820.60 41,630,601.15 3-4 年 28,626,959.46 616,471,919.19 4-5 年 378,112,260.34 5 年以上 264,576.28 合计 2,802,185,353.38 2,873,658,414.03 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 账龄超过1年的预收款项主要为预收顾客商业预付卡款尚未消费的金额。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 467,546,511.86 791,109,035.30 829,257,489.53 429,398,057.63 二、离职后福利-设定提 156,777.49 87,090,498.31 86,998,301.48 248,974.32 存计划 四、一年内到期的其他 3,351,786.60 4,189,733.25 3,351,786.60 4,189,733.25 福利 合计 471,055,075.95 882,389,266.86 919,607,577.61 433,836,765.20 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 129 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 1、工资、奖金、津贴和 445,222,104.12 672,131,292.91 707,375,688.79 409,977,708.24 补贴 2、职工福利费 24,351,387.79 24,351,387.79 3、社会保险费 35,560.22 37,975,470.74 37,927,166.60 83,864.36 其中：医疗保险费 22,434.22 33,787,201.70 33,740,489.58 69,146.34 工伤保险费 5,542.82 1,876,648.16 1,875,556.45 6,634.53 生育保险费 7,583.18 2,311,620.88 2,311,120.57 8,083.49 4、住房公积金 2,727,513.75 40,719,060.89 40,746,195.79 2,700,378.85 5、工会经费和职工教育 19,476,368.77 15,580,152.56 18,505,380.15 16,551,141.18 经费 8、其他—残疾人就业保 84,965.00 351,670.41 351,670.41 84,965.00 障金 合计 467,546,511.86 791,109,035.30 829,257,489.53 429,398,057.63 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 91,059.02 84,086,162.60 83,997,656.90 179,564.72 2、失业保险费 65,718.47 3,004,335.71 3,000,644.58 69,409.60 合计 156,777.49 87,090,498.31 86,998,301.48 248,974.32 其他说明： 一年内到期的其他福利系长期应付职工薪酬中一年内到期的辞退福利。 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 90,148,222.75 25,861,942.11 消费税 4,615,998.51 3,831,162.26 企业所得税 91,738,968.57 101,132,750.04 个人所得税 466,851.13 1,376,450.07 城市维护建设税 9,404,420.54 6,793,251.12 营业税 4,036,112.06 堤防维护费 837,670.84 834,277.93 教育费附加 3,524,329.57 2,410,214.81 130 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 房产税 15,648,552.22 4,281,489.93 土地使用税 962,157.21 1,371,265.29 印花税 1,701,301.82 1,480,638.00 地方教育费附加 4,022,934.38 4,002,687.29 价格调节基金 22,090.04 45,249.20 合计 223,093,497.58 157,457,490.11 其他说明： 应交税费期末余额较年初余额上升41.68%，主要系期末未交的增值税增加所致。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,846,864.03 2,846,864.03 合计 2,846,864.03 2,846,864.03 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 项目 期末余额 年初余额 超过1年未支付的原因 普通股股利： 1．武汉华中电力实业公司 466,557.44 466,557.44 未领取 2．武汉国兴投资咨询有限责任公司 338,932.80 338,932.80 未领取 3．其他投资者 2,041,373.79 2,041,373.79 未领取 合计 2,846,864.03 2,846,864.03 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 131 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 工程设备应付款 1,644,022,400.71 1,940,078,305.34 往来款 181,005,396.29 205,221,337.73 暂收款 152,997,214.81 226,324,328.92 物业水电费 122,845,427.38 160,858,716.82 厂商保证金（押金） 156,235,230.49 132,310,700.22 借款及利息 4,400,412.50 6,919,841.10 宣传推广费 104,558,399.90 147,037,248.55 代收代付款 19,811,140.85 30,687,213.21 租赁费 138,726,475.45 153,292,799.62 职工安置费 16,851,584.02 16,851,584.02 工程保证金 5,423,924.43 10,976,155.86 物业管理费 4,269,131.50 1,035,342.47 限制性股票回购义务 139,372,800.00 139,372,800.00 个人应付款 220,414.20 187,274.37 合计 2,690,739,952.53 3,171,153,648.23 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中建三局建设工程股份有限公司 1,259,160,333.57 工程未结算 深圳市科源建设集团有限公司 114,217,128.36 工程未结算 中建三局东方装饰设计工程有限公司 35,962,059.99 工程未结算 武汉长江飞天电子科技有限公司 12,981,476.73 工程未结算 武汉正东装饰设计工程有限公司 5,068,112.68 工程未结算 合计 1,427,389,111.33 -- 其他说明 （1）其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项； （2）其他应付款期末余额中欠持关联方款项详见附注（十二）5； 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 132 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,907,931,822.00 1,910,318,185.00 合计 1,907,931,822.00 1,910,318,185.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 133 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 8,853,179.45 13,042,912.70 合计 8,853,179.45 13,042,912.70 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 134 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 额 收入金额 益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、—） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 529,025,590.00 62,808,780.00 62,808,780.00 591,834,370.00 其他说明： 本报告期增加股份数系向特定对象非公开发行股票。公司经中国证监会《关于核准武汉武商集团股份 135 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]2983号）核准，向特定对象非公开发行人民币普通股 （A股）62,808,780股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币13.17元，共计募集货币资金人 民币827,191,632.60元，扣除与发行有关的费用人民币12,407,874.49元，公司实收金额人民币814,783,758.11 元，扣除其他发行费用后实际募集资金净额812,707,353.51元。以上募集资金已由中审众环会计师事务所（特 殊普通合伙）审验并出具众环验字(2016)010033号验资报告。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 611,008,332.24 869,846,223.51 1,480,854,555.75 其他资本公积 18,571,373.34 18,571,373.34 合计 629,579,705.58 869,846,223.51 1,499,425,929.09 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加资本溢价金额包括非公开发行股本溢价749,898,573.51元、限制性股票本期摊销费用 119,947,650.00元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 限制性股票 139,372,800.00 139,372,800.00 合计 139,372,800.00 139,372,800.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本次限制性股票授予日为2015年4月29日，有效期为5年，包括2年锁定期和3年解锁期。该等限制性股 票需在满足解锁条件后予以行权，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票不得解锁，由公司回购注 销。 136 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 57、其他综合收益 单位： 元 本期发生额 本期所得 减：前期计入 税后归属 项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额 税前发生 其他综合收益 于少数股 费用 于母公司 额 当期转入损益 东 二、以后将重分类进损益的其他综 121,749.87 -55,367.79 -55,367.79 66,382.08 合收益 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 121,749.87 -55,367.79 -55,367.79 66,382.08 享有的份额 其他综合收益合计 121,749.87 -55,367.79 -55,367.79 66,382.08 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 294,211,585.59 74,205,894.83 368,417,480.42 任意盈余公积 309,325,219.52 74,205,894.83 383,531,114.35 合计 603,536,805.11 148,411,789.66 751,948,594.77 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,506,607,687.34 2,028,234,092.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 2,506,607,687.34 2,028,234,092.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 991,634,079.69 799,307,066.06 减：提取法定盈余公积 74,205,894.83 59,017,017.71 137 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 提取任意盈余公积 74,205,894.83 59,017,017.71 应付普通股股利 202,899,436.00 期末未分配利润 3,349,829,977.37 2,506,607,687.34 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 16,947,482,144.25 13,742,368,980.47 16,805,280,995.93 13,674,659,091.58 其他业务 742,159,438.54 18,989,498.14 718,376,758.85 35,575,415.28 合计 17,689,641,582.79 13,761,358,478.61 17,523,657,754.78 13,710,234,506.86 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 36,387,179.06 40,106,722.85 城市维护建设税 35,928,904.03 30,039,487.38 教育费附加 15,455,830.07 14,900,578.49 房产税 50,911,424.39 土地使用税 2,801,847.55 车船使用税 23,173.72 印花税 2,558,811.24 营业税 16,740,781.72 47,103,616.28 地方教育费附加 8,369,727.55 11,940,771.71 价格调节基金 8,254.56 堤防维护费 11,764,280.37 合计 169,177,679.33 155,863,711.64 其他说明： 2016年12月3日，财政部发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），要求利润表中的“营业 138 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，核算内容调整为企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、 资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；该规定自发布之日起施行， 国家统一的会计制度中相关规定与该规定不一致的，应按该规定执行；2016年5月1日至该规定施行之间发 生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的，按该规定调整。本公司已将利润表中的“营业税金及附 加”项目调整为“税金及附加”项目，并自2016年5月1日起将原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车 船使用税、印花税等调整至“税金及附加”项目核算及列报。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 223,472,415.26 270,561,273.67 折旧费 134,551,951.24 132,670,008.30 长期待摊费用摊销 74,951,985.81 74,394,954.93 无形资产摊销 46,777,742.49 45,890,970.25 水电燃气费 227,767,555.76 255,843,625.39 物业管理费 153,074,460.47 161,026,718.33 员工费用 893,105,876.38 917,268,825.76 行管费用 16,168,827.40 20,115,094.01 CI 费用 44,638,136.51 50,250,792.77 经营费用 316,824,690.88 246,172,752.82 税费 13,211,986.06 24,495,253.56 聘请中介机构费 5,023,527.74 3,688,001.27 开办费 776,019.16 其他费用 8,567,731.25 11,934,428.97 合计 2,158,136,887.25 2,215,088,719.19 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 2,073,944.56 1,884,525.50 折旧费 92,392,009.57 91,190,132.87 长期待摊费用摊销 6,276,769.20 6,276,769.20 无形资产摊销 35,477,957.20 36,153,610.86 水电燃气费 70,732.09 137,621.19 139 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 物业管理费 4,017,184.27 1,919,822.96 员工费用 105,041,307.23 96,857,662.32 行管费用 3,146,205.13 4,686,151.23 CI 费用 133,313.64 142,081.00 经营费用 124,211.67 642,254.20 税费 17,501,020.19 49,248,032.32 聘请中介机构费 110,000.00 7,226,828.44 董事会费 559,945.52 616,397.90 其他费用 654,813.76 707,060.14 合计 267,579,414.03 297,688,950.13 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 64,364,784.60 98,770,738.31 减：利息收入 19,437,799.38 16,043,670.33 汇兑收益 9,672.84 58,399.28 汇兑损失 金融机构手续费 3,467,472.28 2,660,076.30 合计 48,384,784.66 85,328,745.00 其他说明： 财务费用本期发生额较上年发生额下降43.30%，主要系募集资金归还银行贷款所致。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,502,984.69 7,238,440.33 二、存货跌价损失 -10,584,819.30 4,611,321.26 合计 -4,081,834.61 11,849,761.59 其他说明： 资产减值损失本期发生额较上年发生额下降134.45%，主要系本期存货跌价冲回所致。 67、公允价值变动收益 单位： 元 140 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 910,387.44 547,083.09 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 630,390.40 7,262,157.46 益的金融资产取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,260,818.00 10,464,370.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,846,434.76 合计 10,801,595.84 21,120,045.31 其他说明： 投资收益本期发生额较上年发生额下降48.86%，主要系本期购买理财产品减少以及本期无出售股票情 况。 69、营业外收入 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置利得合计 32,696,310.83 121,817.53 32,696,310.83 其中：固定资产处置利得 32,696,310.83 121,817.53 32,696,310.83 政府补助 11,673,092.76 8,499,181.09 11,673,092.76 收银长款 102,016.39 131,800.31 102,016.39 废品收入 2,007,548.08 2,122,446.80 2,007,548.08 罚款收入 5,123,105.48 4,593,784.46 5,123,105.48 无需支付款项 4,698,303.57 4,698,303.57 赔偿款 3,000,000.00 3,000,000.00 其他收入 2,401,425.72 2,462,633.88 2,401,425.72 合计 61,701,802.83 17,931,664.07 61,701,802.83 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 发放 发放 补贴是否影 是否特 上期发生金 与资产相关/ 补助项目 性质类型 本期发生金额 主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 与收益相关 141 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 因承担国家为保障某种公用 1、食用油补 补助 事业或社会必要产品供应或 否 649,557.00 1,750,000.00 与收益相关 贴 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 2、冬储补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 否 360,000.00 360,000.00 与收益相关 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 3、粮食补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 否 2,024,425.00 1,627,075.00 与收益相关 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 4、社保及就 补助 事业或社会必要产品供应或 否 1,861,846.90 476,196.09 与收益相关 业补贴 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 5、税收贡献 补助 事业或社会必要产品供应或 否 70,000.00 与收益相关 奖 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 6、援企稳岗 补助 事业或社会必要产品供应或 否 4,077,263.86 3,969,910.00 与收益相关 补贴 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 7、省农业厅 补助 事业或社会必要产品供应或 否 32,000.00 46,000.00 与收益相关 信息补贴 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 8、春供补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 否 240,000.00 200,000.00 与收益相关 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 9、物流企业 补助 事业或社会必要产品供应或 否 200,000.00 与收益相关 奖励 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 10、城市共同 补助 事业或社会必要产品供应或 否 1,950,000.00 与收益相关 配送补贴 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 11、产业奖 补助 事业或社会必要产品供应或 否 20,000.00 与收益相关 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 12、抗灾补贴 补助 事业或社会必要产品供应或 否 232,500.00 与收益相关 金 价格控制职能而获得的补助 因承担国家为保障某种公用 13、水平衡测 补助 事业或社会必要产品供应或 否 5,500.00 与收益相关 试补助 价格控制职能而获得的补助 14、税收贡献 补助 因承担国家为保障某种公用 否 20,000.00 与收益相关 142 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 奖及就业十 事业或社会必要产品供应或 强奖励 价格控制职能而获得的补助 合计 -- -- -- -- -- 11,673,092.76 8,499,181.09 -- 其他说明： 营业外收入本期发生额较上年发生额上升244.09%，主要系新增房屋征收补偿款以及清算子公司武汉武商 家电连锁有限公司无需支付的款项。 70、营业外支出 单位： 元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产处置损失合计 31,244,460.62 10,348,520.29 31,244,460.62 其中：固定资产处置损失 11,695,699.76 272,017.68 11,695,699.76 对外捐赠 2,074,505.10 1,100,000.00 2,074,505.10 赞助性支出 85,000.00 23,213.00 85,000.00 收银短款 119,668.95 111,534.59 119,668.95 罚款 22,870.57 22,300.00 22,870.57 滞纳金 1,049.09 960,685.74 1,049.09 *** 金 7,048,775.15 7,048,775.15 其他 754,874.90 1,054,186.14 754,874.90 合计 41,351,204.38 13,620,439.76 41,351,204.38 其他说明： 营业外支出本期发生额较上年发生额上升203.60%，主要系子公司武汉武商量贩连锁有限公司闭店报废资 产所致。 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 347,235,245.97 292,003,294.75 递延所得税费用 -20,052,041.63 -19,738,477.58 合计 327,183,204.34 272,264,817.17 143 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 1,320,238,367.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 330,059,591.95 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -9,226,312.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,072,036.48 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 8,421,960.87 损的影响 所得税费用 327,183,204.34 其他说明 72、其他综合收益 详见附注（七）34。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 19,437,799.38 16,043,670.33 补贴收入 11,673,092.76 8,499,181.09 废品收入 2,007,548.08 2,122,446.80 罚款收入 5,123,105.48 4,593,784.46 其他营业外收入 5,503,442.11 2,594,434.19 往来款等 313,907,530.84 305,761,760.36 合计 357,652,518.65 339,615,277.23 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 租赁费 280,624,108.64 257,003,031.85 水电费 260,897,687.49 276,068,555.15 144 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 促销费 16,160,514.58 16,521,039.00 物业管理费 26,175,312.74 36,890,839.27 广告费 23,164,705.75 29,676,183.42 保洁费 53,282,391.67 40,810,332.49 印刷费 9,142,810.12 6,840,315.73 修理费 23,327,468.72 22,145,282.87 运输费 10,489,995.22 10,181,453.44 业务宣传费 12,657,629.12 11,236,740.13 银行手续费 3,467,472.28 2,660,076.30 差旅费 4,409,976.19 5,303,377.97 招待费 1,638,987.92 2,356,613.16 董事会费 485,172.50 616,397.90 陈列费 13,675,150.06 12,965,901.78 会务费 1,165,488.39 3,741,182.49 聘请中介机构费 2,303,422.80 9,913,912.78 安保费 3,472,495.93 4,416,083.64 电话费 2,393,265.57 4,398,364.94 燃油（气）费 7,596,468.70 7,058,911.76 办公费 3,752,631.63 4,804,006.06 捐赠支出 2,074,505.10 1,100,000.00 保险费 1,123,967.46 1,348,454.18 电脑维护费 1,769,897.43 2,821,660.86 物料消耗 10,888,793.20 12,991,039.14 其他 51,280,131.68 26,514,097.54 合计 827,420,450.89 810,383,853.85 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 145 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 支付清算武广货币资金 596,559,917.57 合计 596,559,917.57 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买少数股东股权权益 105,628,972.91 合计 105,628,972.91 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 993,055,163.47 800,769,812.82 加：资产减值准备 -4,081,834.61 11,849,761.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 240,228,869.79 238,113,311.54 物资产折旧 无形资产摊销 82,255,699.69 82,044,581.11 长期待摊费用摊销 81,752,907.79 85,861,601.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -1,451,850.21 10,226,702.76 的损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 64,364,784.60 98,770,738.31 投资损失（收益以“－”号填列） -10,801,595.84 -21,120,045.31 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,052,041.63 -19,738,477.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,321,754.79 11,940,610.39 146 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 -90,842,496.51 -350,161,481.90 列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 38,955,289.10 -175,079,813.69 列） 其他 119,937,977.16 79,957,536.83 经营活动产生的现金流量净额 1,486,999,118.01 853,434,838.36 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,188,829,656.37 2,003,906,608.98 减：现金的期初余额 2,003,906,608.98 2,236,891,751.87 现金及现金等价物净增加额 184,923,047.39 -232,985,142.89 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,188,829,656.37 2,003,906,608.98 其中：库存现金 68,122,958.95 42,392,048.67 可随时用于支付的银行存款 2,115,876,697.42 1,958,114,676.04 147 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 可随时用于支付的其他货币资金 4,830,000.00 3,399,884.27 三、期末现金及现金等价物余额 2,188,829,656.37 2,003,906,608.98 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 46,900,000.00 应付票据保证金、商业预付卡保证金 固定资产 1,384,539,128.86 贷款抵押 合计 1,431,439,128.86 -- 其他说明： 项目 期末账面余额 受限原因 固定资产： 贷款抵押 1、世贸广场自建楼地下1层－8层 197,971,108.51 2、世贸购买楼1-9层 306,824,775.16 3、仙桃购物中心 786,632,741.52 4、世贸购买楼11层 13,243,451.63 5、武商百盛大楼 79,867,052.04 合 计 1,384,539,128.86 注：截止2016年12月31日，世贸广场自建楼地下1层－8层、世贸购买楼1-9层及仙桃购物中心、世贸购买楼 11层、武商百盛大楼作抵押分别向银行贷款410,000,000.00元、1,800,000,000.00元、1,931,822.00元、 108,000,000.00元，合计2,319,931,822.00元。 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 24,973.87 6.9370 173,243.73 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 148 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 购买日至期 购买日至期 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确 购买日 末被购买方 末被购买方 称 点 本 例 式 定依据 的收入 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 149 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 合并当期期 合并当期期 企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被 被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日 取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净 称 定依据 被合并方的 被合并方的 比例 并的依据 入 利润 收入 净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 150 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）新设主体 名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至 期末净利润 武汉武商百盛置业有限公司 2016年3月1日 5,483,002.38 -16,997.62 （2）清算主体 名称 不再纳入合并范围的时间 武汉武商家电连锁有限公司 2016年7月19日 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 武汉武商百盛实 武汉 武汉市 多种经营 100.00% 设立 业发展有限公司 武汉武商百盛置 武汉 武汉市 房地产开发 100.00% 设立 业有限公司 武汉武商集团股 份有限公司进出 武汉 武汉市 进出口贸易 100.00% 设立 口贸易公司 武汉武商量贩连 武汉 武汉市 商品销售 100.00% 设立 锁有限公司 武汉武商农产品 武汉 武汉市 商品销售 2.00% 98.00% 设立 经营有限公司 武汉武商十堰人 十堰 湖北十堰市 商品销售 95.00% 5.00% 设立 民商场有限公司 武汉武商冰雪文 十堰、黄石 武汉市 冰雪文化管理 100.00% 设立 化管理有限公司 武汉武商电子商 武汉 武汉市 商品销售 100.00% 设立 务有限公司 武汉武商一卡通 武汉 武汉市 软件技术开发 100.00% 设立 科技有限公司 151 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 武商仙桃购物中 仙桃 仙桃市 商品销售 100.00% 设立 心管理有限公司 武汉武商进出口 武汉 武汉市 进出口 2.00% 98.00% 设立 贸易有限公司 武商黄石购物中 黄石 武汉市 商品销售 100.00% 设立 心管理有限公司 武汉武商集团众 圆广场管理有限 武汉 武汉市 商品销售 100.00% 设立 公司 武商老河口购物 广场管理有限公 老河口 老河口市 商品销售 100.00% 设立 司 武汉展览馆有限 武汉 武汉市 展览设计与制作 100.00% 非同一控制合并 公司 武汉武商皇经堂 农副产品批发市 武汉 武汉市 商品批发 100.00% 非同一控制合并 场有限公司 武汉市武昌大东 门市场发展有限 武汉 武汉市 物业管理 100.00% 非同一控制合并 公司 十堰昌源物流有 十堰 十堰市 仓储物流 100.00% 非同一控制合并 限责任公司 咸宁市咸安区咸 策划服务、商场 商商业服务有限 咸宁 咸宁市 100.00% 非同一控制合并 管理 公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额 损益 派的股利 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 152 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 期末余额 期初余额 子公司 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 名称 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 单位： 元 本期发生额 上期发生额 子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 营业收入 净利润 额 金流量 额 金流量 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或联 合营企业或联营 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会 企业名称 直接 间接 计处理方法 武汉华信管理有 武汉市 武汉市 物业管理 49.00% 权益法 限公司 武汉新兴医药科 武汉市 武汉市 多种经营 35.625% 权益法 技有限公司 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 153 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 武汉新兴医药科技有限 武汉新兴医药科技有限 武汉华信管理有限公司 武汉华信管理有限公司 公司 公司 流动资产 18,590,859.82 2,862,271.00 19,004,824.41 41,957,367.48 非流动资产 1,488,495.97 113,511,803.80 1,667,759.06 116,391,894.10 资产合计 20,079,355.79 116,374,074.80 20,672,583.47 158,349,261.50 流动负债 16,341,671.20 44,451,390.93 19,209,378.40 85,646,419.74 负债合计 16,341,671.20 44,484,986.50 19,209,378.40 85,731,821.43 归属于母公司股东权益 3,737,684.59 71,889,088.34 1,463,205.07 72,617,440.10 按持股比例计算的净资 1,831,465.45 25,610,487.72 716,970.48 25,869,963.04 产份额 --商誉 720,274.04 720,274.04 对联营企业权益投资的 1,831,465.45 26,330,761.76 716,970.48 26,590,237.08 账面价值 营业收入 16,565,079.78 12,090,716.73 15,627,701.74 11,071,821.02 净利润 2,274,479.52 -572,933.39 1,193,567.53 -106,004.30 其他综合收益 -155,418.37 105,465.44 综合收益总额 2,274,479.52 -728,351.76 1,193,567.53 -538.86 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 154 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润） 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这 些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负 债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。 本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大 坏账风险。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手*** ，最大风险敞口等于这些工具的账 155 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 面金额。 本集团与客户间的贸易条款以现货交易为主，只有少量信用交易，且一般要求新客户预付款或采取货 到付款方式进行。信用期通常为1个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。信用风险集中按照 客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行 业中，且应收账款余额占公司销售收入的比例非常小，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并 资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账 款中应收账款前五名客户的款项占5.14 %(上年末为15.49 %)，本集团并未面临重大信用集中风险。 2、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本 集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测，总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在 集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议 的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 期末余额： 金融负债 项目 1-2 年 2－3 年 3-4 年 1 年以内（含 1 年） 4 年以上 合计 （含 2 年） （含 3 年） （含 4 年） 短期借款 1,324,000,000.00 1,324,000,000.00 应付票据 6,730,000.00 6,730,000.00 应付账款 2,334,618,966.08 2,334,618,966.08 应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03 其他应付款 2,690,739,952.53 2,690,739,952.53 一年内到期的非流 2,000,000.00 2,000,000.00 动负债 长期借款 386,363.00 336,386,363.00 450,386,363.00 1,120,386,363.00 386,370.00 1,907,931,822.00 合计 6,361,322,145.64 336,386,363.00 450,386,363.00 1,120,386,363.00 386,370.00 8,268,867,604.64 年初余额： 金融负债 项目 1 年以内 1-2 年 2－3 年 3-4 年 4 年以上 合计 （含 1 年） （含 2 年） （含 3 年） （含 4 年） 短期借款 2,870,940,000.00 2,870,940,000.00 156 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 金融负债 项目 1 年以内 1-2 年 2－3 年 3-4 年 4 年以上 合计 （含 1 年） （含 2 年） （含 3 年） （含 4 年） 应付票据 16,169,884.27 16,169,884.27 应付账款 2,136,587,219.42 2,136,587,219.42 应付股利 2,846,864.03 2,846,864.03 其他应付款 3,171,153,648.23 3,171,153,648.23 一年内到期的 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动负债 长期借款 386,363.00 2,386,363.00 336,386,363.00 450,386,363.00 1,120,772,733.00 1,910,318,185.00 合计 8,200,083,978.95 2,386,363.00 336,386,363.00 450,386,363.00 1,120,772,733.00 10,110,015,800.95 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 汇率风险的敏感性分析反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货 币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。 于2016年12月31日，对于本集团外币货币性金融资产和货币性金融负债。如果人民币对外币升值或贬 值1%，而其他因素保持不变，则本集团净利润将增加或减少约1,299.33元，不包括留存收益的股东权益将 增加或减少约1,299.33元。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流 量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固 定利率及浮动利率合同的相对比例。于2016年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的浮动利 率借款合同，金额合计为1,800,000,000.00元，及以人民币计价的固定利率合同，金额为1,433,931,822.00 元。 于2016年12月31日，如果以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降25个基点，而其他因素保持不 变，则本集团净利润将增加或减少约2,688,622.17元，不包括留存收益的股东权益将增加或减少约 2,688,622.17元。 C、其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由 于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因 素而引起的。 截至报告期末，以公允价值计量的可供出售金融资产余额为零，无其他价格风险。 157 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、公允价值 详见本附注（十一）。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 量 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 截至报告期末，无以公允价值计量的资产。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的第一大股东公司情况 第一大股东名 第一大股东对本企 第一大股东对本企 注册地 业务性质 注册资本 称 业的持股比例 业的表决权比例 武汉商联(集团) 武汉市江汉区 法律、法规禁止的，不得经营； 53,089.65 万元 21.54% 26.99% 158 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 股份有限公司 唐家墩 32 号 须经审批的，在批准后方可经 营；法律、法规未规定审批的， 企业可自行开展经营活动。 本企业的第一大股东情况的说明 第一大股东武汉商联(集团)股份有限公司对本公司的持股比例21.54 %，武汉国有资产经营有限公司对 本公司的持股比例3.88%、第一大股东下属全资子公司武汉汉通投资有限公司对本公司的持股比例1.57%， 合计持股比例为26.99%。 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注（九）1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注（九）3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 159 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 武汉新兴医药科技有限公司 房屋 9,272,680.71 7,946,126.31 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 160 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 15,029,500.00 13,200,500.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 武汉新兴医药科技 其他应收款 200,000.00 40,000.00 200,000.00 40,000.00 有限公司 武汉华信管理有限 其他应收款 145,208.13 29,041.63 141,315.93 28,263.19 公司 武汉新兴医药科技 预付款项 41,954.83 1,513,600.00 有限公司 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 武汉新兴医药科技有限公司 587,116.21 701,605.65 161 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 公司本期授予的各项权益工具总额 21,777,000.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 6.40 元/40 个月 其他说明 按照公司2014年度股东大会审议通过的《关于武商集团限制性股票激励计划（草案）及摘要的议案》， 以及2015年4月13日召开的第七届十次董事会决议，授予公司董事(不含独立董事)及高级管理人员、核心管 理人员及业务技术骨干限制性股票。实际由214人申购共计2177.70万股的股份，由刘江超、王沅等214人一 次缴足。限制性股票每股面值1元，每股授予价格为人民币6.40元。 本次限制性股票授予日为2015年4月29日，有效期为5年，包括2年锁定期和3年解锁期。该等限制性股 票需在满足解锁条件后予以行权，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票不得解锁，由公司回购注 销。 2、以权益结算的股份支付情况 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 市场价值 根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳 可行权权益工具数量的确定依据 估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 317,508,550.00 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 119,947,650.00 其他说明 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 162 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 公司本期无重要承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 （1）未决诉讼/仲裁 A、本集团对子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”）强制清算案：本集团与国际管理有 限公司于1993年11月2日签订《武汉广场管理有限公司合同》（合资合同），约定合资公司营业期限为1993 年12月29日至2013年12月29日。本集团以武汉广场营业期限届满，逾期不成立清算组为由，向武汉中级人 民法院提出强制清算申请。武汉中级人民法院于2015年4月28日下达《决定书》，正式成立武汉广场管理 有限公司清算组。目前清算工作正在进行中。 B、本集团与国际管理有限公司损害赔偿责任民事诉讼案：本集团与武汉广场签订《租赁合同》，租 赁武商集团物业作为营业场所，租赁期至2016年9月28日。武汉广场合资方国际管理有限公司向湖北省高 级人民法院提起民事诉讼，请求判令本集团赔偿武汉广场管理有限公司（下称“合资公司”）因其侵占租赁 场所而受到的损失计675,325,431.61元；请求判令本集团按照重置价格赔偿其所侵占的、属于合资公司的资 产、设施、装修等（包括但不限于文件柜、空调、电脑、电梯等），损失金额暂估为15,000万元（最终以 实际评估金额为准）；请求判令本集团赔偿因其侵占、擅用合资公司商号、商标、客户资料、会员信息、 营销统计数据等无形资产及具有价值之商业秘密、资料，而给合资公司造成的损失，损失金额暂估为15,000 万元（最终以实际评估金额为准）；请求判令被告承担本案全部诉讼费用。 该案已经湖北省高级人民法院受理，已经进行庭审质证程序、庭审程序，但最终裁判结果尚未确定， 正等待法院确定后续具体时间。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 163 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 股票和债券的发行 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 202,899,436.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 202,899,436.00 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）限制性股票激励计划第一期解锁 2017年4月20日，本公司第七届十八次董事会审议通过了《关于武商集团限制性股票激励计划第一期 解锁的议案》。董事会认为《武汉武商集团股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及其摘要（以下 简称“《激励计划》”）设定的第一个解锁期解锁条件已经成就，根据《激励计划》的相关规定，公司董事 会将办理股票解锁的相关事宜。该事项已经2014年度股东大会授权董事会实施办理，故无需再次提交股东 大会审议。 （2）利润分配预案 2017年4月20日，经本公司第七届十八次董事会决议，通过了2016年度利润分配预案为：以总 股本591,834,370股为基数，向全体股东每10股派现金股利4.2元（含税），共计派现金 248,570,435.40元，剩余可分配利润2,144,008,000.87元结转至下年度。同时，以资本公积转增 股本每10股转增3股，共计转增177,550,311股，相应减少公司资本公积金177,550,311.00元。本 预案将经股东大会批准后实施。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 164 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 归属于母公司所 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 本集团不存在不同经济特征的多个经营分部，也没有依据内部组织结构、管理要求、内部报告制度等 确定经营分部，因此，本集团不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 与经营租赁有关的信息 ①本集团作为经营租赁出租人，相关信息如下： 经营租赁租出资产类别 期末余额 年初余额 1．房屋建筑物 69,644,925.02 81,115,009.73 165 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计 69,644,925.02 81,115,009.73 ②本集团作为经营租赁承租人，相关信息如下： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内（含1年） 266,457,443.04 1年以上2年以内（含2年） 266,116,586.97 2年以上3年以内（含3年） 256,665,368.00 3年以上 1,904,914,097.43 合计 2,694,153,495.44 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 166 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 计提比 账面价值 账面价值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例 例 按信用风险特征组 1,030,3 947,614, 37,881,8 909,732,3 33,194,24 997,160,50 合计提坏账准备的 99.41% 4.00% 54,747. 99.46% 3.22% 227.82 65.05 62.77 3.83 3.47 其他应收款 30 单项金额不重大但 5,586,10 5,586,10 5,586,1 5,586,106 单独计提坏账准备 0.59% 100.00% 0.54% 100.00% 6.93 6.93 06.93 .93 的其他应收款 1,035,9 953,200, 43,467,9 909,732,3 38,780,35 997,160,50 合计 100.00% 4.56% 40,854. 100.00% 3.74% 334.75 71.98 62.77 0.76 3.47 23 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末余额 组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例 167 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 按组合余额百分比法计提坏账 189,409,325.25 37,881,865.05 20.00% 准备的其他应收款 合计 189,409,325.25 37,881,865.05 20.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 武汉劲松集团 2,586,106.93 2,586,106.93 100% 可收回性很小 湖北红色世纪影业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 可收回性很小 合计 5,586,106.93 5,586,106.93 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,687,621.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 款项是否由关联交 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 对子公司的应收款项 758,204,902.55 864,383,528.14 经营垫付费 54,303,176.33 48,364,166.44 其他往来款项 138,115,983.65 111,246,958.09 信用卡手续费 733,516.65 9,342,178.14 备用金借支 86,974.00 1,006,140.67 168 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 保证金（押金） 1,410,806.80 1,265,406.80 个人五险一金等扣款 344,974.77 332,475.95 合计 953,200,334.75 1,035,940,854.23 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 占其他应收款期末 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额 余额合计数的比例 武汉武商十堰人民商 往来款 709,590,456.36 1－3 年 74.44% 场有限公司 武汉广场管理有限公 往来款 41,362,500.00 3－4 年 4.34% 8,272,500.00 司 武汉武商电子商务有 往来款 30,456,995.05 1 年以内 3.20% 限公司 武商老河口购物广场 往来款 12,510,286.98 1 年以内 1.31% 管理有限公司 武商集团进出口贸易 往来款 5,647,164.16 3 年以上 0.59% 公司 合计 -- 799,567,402.55 -- 83.88% 8,272,500.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 预计收取的时间、金额 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 本报告期其他应收款中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 3、长期股权投资 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 169 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 对子公司投资 1,138,485,481.16 5,000,000.00 1,133,485,481.16 1,136,985,481.16 25,000,000.00 1,111,985,481.16 对联营、合营企 28,162,227.21 28,162,227.21 27,307,207.56 27,307,207.56 业投资 合计 1,166,647,708.37 5,000,000.00 1,161,647,708.37 1,164,292,688.72 25,000,000.00 1,139,292,688.72 （1）对子公司投资 单位： 元 本期计提减值准 减值准备期末余 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备 额 武汉武商量贩连 293,357,969.41 293,357,969.41 锁有限公司 武汉武商家电连 20,000,000.00 20,000,000.00 锁有限公司 武汉武商百盛实 169,228,002.09 169,228,002.09 业发展有限公司 武汉武商集团股 份有限公司进出 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 口贸易公司 武汉展览馆有限 67,668,500.00 67,668,500.00 公司 武汉武商皇经堂 农副产品批发市 57,500,500.00 57,500,500.00 场有限公司 武汉武商农产品 100,000.00 100,000.00 经营有限公司 武汉武商十堰人 23,750,000.00 23,750,000.00 民商场有限公司 武汉武商冰雪文 16,780,509.66 16,780,509.66 化管理有限公司 武汉武商一卡通 100,000,000.00 100,000,000.00 科技有限公司 武商仙桃购物中 100,000,000.00 100,000,000.00 心管理有限公司 武汉市武商电子 100,000,000.00 100,000,000.00 商务有限公司 武汉武商进出口 100,000.00 100,000.00 贸易有限公司 武汉武商集团众 100,000,000.00 100,000,000.00 170 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 圆广场管理有限 公司 武商黄石购物中 83,500,000.00 16,500,000.00 100,000,000.00 心管理有限公司 武商老河口购物 广场管理有限公 5,000,000.00 5,000,000.00 司 合计 1,136,985,481.16 21,500,000.00 20,000,000.00 1,138,485,481.16 5,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 本期增减变动 减值 其他 权益法下确 宣告发放 计提 准备 投资单位 期初余额 追加 减少 综合 其他权益变 期末余额 认的投资损 现金股利 减值 其他 期末 投资 投资 收益 动 益 或利润 准备 余额 调整 一、合营企业 二、联营企业 武汉华信 管理有限 716,970.48 1,114,494.97 1,831,465.45 公司 武汉新兴 医药科技 26,590,237.08 -204,107.53 -55,367.79 26,330,761.76 有限公司 小计 27,307,207.56 910,387.44 -55,367.79 28,162,227.21 合计 27,307,207.56 910,387.44 -55,367.79 28,162,227.21 （3）其他说明 投资收益汇回无重大限制。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,392,127,014.09 6,749,626,195.57 8,124,978,674.78 6,614,692,739.77 其他业务 516,856,825.69 1,296,173.92 491,604,866.46 902,815.67 171 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 合计 8,908,983,839.78 6,750,922,369.49 8,616,583,541.24 6,615,595,555.44 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 910,387.44 547,083.09 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 1,350,821.91 益的金融资产取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,260,818.00 10,464,370.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,846,434.76 合计 10,171,205.44 15,208,709.76 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,451,850.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,673,092.76 受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 9,891,208.40 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,225,655.48 减：所得税影响额 3,782,753.66 少数股东权益影响额 1,409,297.44 合计 25,049,755.75 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 172 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 18.52% 1.79 1.77 扣除非经常性损益后归属于公司 18.05% 1.74 1.72 普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 173 武汉武商集团股份有限公司 2016 年年度报告全文 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 上述文件备置地点：公司董事会秘书处 武汉武商集团股份有限公司 董 事 会 董事长：刘江超 2017 年 4 月 20 日 174
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