四川龙阳天府新区建设投资债权资产转让(四川龙阳天府新区建设公司董事长)

余老师 2023年11月12日 04:52 90 0

1.重要提示

四川龙阳天府新区建设投资债权资产转让

1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2本公司董事会和股东会等议事决策主体对本年度报告进行了审议。

1.3本公司独立董事张晓玫女士、王柏林先生、鲍恩斯先生声明：保证年度报告内容的真实性、准确性和完整性。

1.4普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师独立审计准则对本公司年度财务报告进行审计，出具了无保留意见的审计报告。

1.5本公司董事长马永红先生、总经理陈赤先生、财务负责人李正斌先生和会计机构负责人（会计主管人员）马东开女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

2.公司概况

2.1 公司简介

2.1.1 公司法定中文名称：中铁信托有限责任公司

中文名称缩写：中铁信托

公司法定英文名称：CHINA RAILWAY TRUST CO.,LTD.

英文名称缩写：CRTC

2.1.2 法定代表人：陈赤

2.1.3 注册地址：成都市武侯区航空路1号国航世纪中心B座20、21、22层

2.1.4 邮政编码：610041

2.1.5 公司国际互联网网址：www.crtrust.com

2.1.6 电子信箱：crtc@crtrust.com

2.1.7 公司负责信息披露事务的高级管理人员：丁宁

联系人：白华祥

电话/传真：028-82570966

电子信箱：baihuaxiang @crtrust.com

2.1.8 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》《证券时报》

2.1.9 公司年度报告备置地点：成都市航空路1号国航世纪中心B座25楼

2.1.10 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室

2.1.11 公司聘请的律师事务所名称：泰和泰律师事务所

住所：成都市高新区天府大道中段199号棕榈泉国际中心16、17楼

2.2 组织结构

3.公司治理结构

3.1 股东

3.1.1 报告期末股东总数为16家，出资比例10%以上的股东情况：

表3.1.1

3.1.2 公司第一大股东的主要股东情况：

表3.1.2

3.2 董事

截止2022年末，拟任职工董事舒军华的任职资格尚未获得监管核准。

3.2.1董事会成员

表3.2.1

3.2.2 独立董事

表3.2.2

3.3 监事

2022年1月，经公司第六届监事会第一次会议审议通过，选举魏红霞为公司第六届监事会主席。2022年5月，经公司股东会2022年第三次（临时）会议审议通过，同意增补李卫东为中铁信托有限责任公司第六届监事会股东监事，原第六届监事会股东监事黄仕，不再履行股东监事职责。

表3.3

3.4 高级管理人员

表3.4

3.5 公司员工

报告期内在岗员工人数：318人

平均年龄：37岁

学历分布比例表3.5

4.经营管理

4.1.1 经营目标

公司坚持以新发展理念为引领，以国家宏观调控和监管政策为导向，紧紧围绕“保增长、促转型、控风险”三条经营主线,不断提高转型升级理念意识、目标追求、方法措施和发展质量，实现从卖方业务“刚性兑付”的信用中介，全面转向买方业务“卖者尽责，买者自负”的资产管理和财富管理机构，以顺应监管导向，融入行业发展的滚滚潮流,用转型拓展发展空间，奋力谱写企业转型发展新篇章。

4.1.2 企业品格

公司所秉承的企业品格是：允执其中、守信如铁。

4.1.3 战略规划

“十四五”期间，公司的战略规划是：全面加强党的领导和党的建设，坚持“稳中求进、追求高质量发展”的工作总基调，通过实施“资产管理+信托融资”双主业和“服务信托+投资银行”双辅业，打造综合金融服务的集成平台、创新升级的孵化平台、高效有力的管控平台，抓好公司治理体系、治理能力和品牌文化建设，统筹补短板、促改革、调结构，稳步推进业务创新转型，打造行业内独具股东特色的竞争优势，努力把中铁信托建设成为行业一流的现代综合金融服务企业，充分保障客户权益、股东价值和员工利益。

4.2 所经营业务主要内容

公司业务分为自营业务和信托业务。

4.2.1 自营业务

主要包括自营贷款、自营证券、金融产品投资等。

自营资产运用与分布表表4.2.1

4.2.2 信托业务

信托业务是本公司的主营业务和主要收入来源，主要包括集合资金信托、单一资金信托、财产信托等。

信托资产运用与分布表表4.2.2

4.3 市场分析

4.3.1 国际环境

2022年，国际形势变化莫测，大国对抗加剧。随着俄乌战争爆发，原本动荡的国际形势再添变数。贸易摩擦、疫情爆发、战争深化等因素促使大宗商品价格快速攀升，全球通膨高企。美国CPI一度高达9.1%，欧元区CPI甚至飞涨到10.6%，各国居民饱受通胀痛苦。为了对抗通胀，美联储从2022年3月开启了加息之路，分别在3月、5月、6月、7月、9月和12月进行了六次加息。此举一方面强化了美元地位，另一方面增加了它国货币的贬值压力。为了抗衡美元、降低通胀，英国、欧洲、韩国等国纷纷加快了加息步伐。随着全球进入加息通道，经济衰退、贸易摩擦等一系列国际性问题接踵而至。

4.3.2 国内环境

2022年，国际形势动荡、国内疫情反复，但是国民经济顶住压力，稳步向前。国内生产总值突破120万亿元，按不变价格计算，比2021年增长3.0%。全年粮食增产丰收，粮食总产量68653万吨，比上年增长0.5%；工业生产持续发展，全国规模以上工业增加值比上年增长3.6%；服务业保持恢复，全年服务业增加值同比增长2.3%。此外，与各国高企的通膨相比，2022年我国CPI仅比上年上涨2.0%。披荆斩棘，砥砺前行，我国经济展现出十足的韧性，但也面临诸多挑战。比如，在房住不炒的大前提下，新支柱产业支撑力不足；又比如，全年居民消费疲软，2022年社会消费品零售总额为439,733亿元，比上年下降0.2%。

4.3.3 信托业转型节奏加快

信托传统业务规模进一步下降，营收继续承压。截至2022年年底，房地产业务规模降幅最大，房地产的资金信托余额为1.22万亿元，同比下降30.52%；此外，其他传统业务规模也有不同程度下降，基础产业的资金信托余额为1.59万亿元，同比下降5.54%；工商企业的资金信托余额为3.91万亿元，同比下降6.09%；营业收入方面，信托业累计实现经营收入838.79亿元，全年同比下降369.20亿元，降幅为30.56%。

证券投资成为信托行业转型的重要环节。截至2022年年底，投向证券市场的资金信托余额为4.36万亿元，全年同比增长1万亿元，同比增幅29.84%。证券投资业务作为信托转型的利润支撑点已经成为行业共识，但在快速发展的过程中也暴露了不少问题。比如两级分化严重，前五名的信托公司占据了行业7成以上的市场份；又比如，由于信托公司的证券投资业务起步较晚，投控研体系建设不完善、IT系统与业务不匹配等问题。随着信托行业转型节奏的加快，证券投资业务将以更加健康的模式快速发展。

资产服务信托彰显制度优势，发展潜力巨大。资产服务信托可以根据委托人需求为其量身定制专业信托服务。因此，服务信托将是业务创新的重要突破口。2022年多个首单业务落地，比如紫金信托首单物业管理服务信托，招商银行、泰康人寿、泰康健投和五矿信托联合在寿险市场推出首单信托直付养老社区的“养老类保险金信托”等。

4.4 内部控制概况

4.4.1 内部控制环境和内部控制文化

中铁信托根据《银行保险机构公司治理准则》等法律法规的要求，延续推进银保监会提出的“内控合规管理建设年”工作部署，根据银保监会关于开展“巩固治乱象成果，促进合规建设”工作的通知，结合国资委开展“风险内控法律合规”四个一体化体系建设的相关规定，在组织架构上构建了层次清晰、覆盖完整的风险管理和内部控制体系。通过建立和完善组织架构、发展战略、授权体系、人力资源、企业文化、社会责任、内部规章及监督评价体系，形成了研究、决策、执行、监督相互制衡的风险控制机制，并通过事前、事中、事后控制结合，进行综合防范，营造了合规、完整、有序的内控环境。

在公司治理方面，公司以深化国企改革三年行动为契机，坚持把加强党的领导和完善公司治理统一起来，将企业党建纳入公司章程，不断完善公司治理机制。一是把党的领导融入公司治理各环节。及时制定印发《中铁信托党委深入贯彻落实习近平总书记重要指示批示工作办法》《中铁信托党委会议事规则》《中铁信托党委落实全面从严治党“两个责任”的实施办法》等制度，落实了公司党委在决策、执行、监督各环节的权责和工作方式，规范了党委会的工作流程，明确了党委会的议事清单和前置研究讨论重大经营管理事项清单，切实发挥党委“把方向、管大局、保落实”的作用。二是公司建立了规范的治理结构，股东会、董事会、监事会、经理层“三会一层”分工明确并相互制衡、各司其职、规范运作。公司董事会下设战略与投资委员会、信托委员会、风险管理与审计委员会、提名与薪酬委员会、关联交易控制委员会，通过公司章程和相关议事规则等规范董事会运作。各治理主体议事规则完备，职责规定明确，并根据发展情况及时修订，为公司法人治理结构的规范运行提供了制度保证。

在授权管理方面，公司建立了完善的授权管理体系。制定出台了《中铁信托有限责任公司董事会向经理层授权管理办法》《中铁信托有限责任公司股东会、董事会决议执行跟踪检查与评价办法》，明确了总经理对董事会负责、向董事会报告的工作机制。经理层实行总经理负责制，在董事会授权范围内，对日常业务进行风险管理和控制。通过授权管理，形成了一套由公司分级授权的逐级审查、分级审批的分工明确和权力相互制衡的授权体系。

在内控职责分配方面，公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施。监事会根据法律法规和政策要求对董事会承担监督职能的机构或个人对董事会建立与实施内部控制进行监督。高级管理层负责组织领导内部控制体系的日常运行。公司董事会风险管理与审计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。公司法律合规部是内部控制体系运行的归口管理部门，审计部是内部控制体系评价的归口管理部门，各部门是内部控制体系的执行部门。

在监管要求落地方面，公司协调组织各部门对最新监管政策文件予以执行、反馈，结合业务发展情况，制定标准化规范、指引，进一步提升内控管理水平，优化内部控制管理能力；在完善内控建设的同时，公司三道防线充分发挥内部控制监督职责，对内部控制的有效性进行监督、检查，并有效组织开展内控评价工作，对监、检、评中发现的内部控制问题，按照内部控制管理工作程序进行报告、整改、完善；为进一步加强完善内部控制工作，有效规划内控体系的发展，公司指定专门部门对现有内部控制管理体系与管理制度进行梳理、规划，牵头各部门逐步开展内控建设与完善，将监管现场检查及日常检查、公司接受巡视审计以及内部巡察发现的问题，纳入风险点识别，并采取相应针对性措施，形成有效控制及长效机制，确保内控体系的持续更新完善。

在文化建设方面，公司将品牌建设融入信托文化建设中，打造“允执其中，守信如铁”的企业品牌，体现“受托人尽职履责”的信托文化内涵；公司积极倡导和推进合规风控文化建设，持续实施多层次的合规宣导、培训，开展廉洁从业教育活动，提高员工的合规意识，培育全员参与的合规风控文化。

4.4.2 内部控制措施

公司高度重视内控体系建设工作，通过认真对标行业先进企业内控管理工作开展情况及企业实际，全面梳理公司内控体系建设存在的问题和不足，并及时进行查漏补缺，努力为公司深化改革、转型升级提供坚强保障。

一是加强组织领导，统筹推进内控管理工作。公司及时成立内控体系建设领导小组，由主要领导担任组长，分管领导担任常务副组长，各部门负责人为组员，按照银保监会及股东内控体系建设相关要求，切实加强对公司内控体系建设的组织领导。

二是强化资源配置，层层落实内控管理职责。公司根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》《中央企业合规管理指引》《关于全面推进法治央企建设的意见》《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》和股东单位相关指示要求，进一步提升公司重大风险防控能力、依法合规管理能力和内控体系的有效性，统筹推进风险、内控、法律、合规一体化建设，将内控工作从规划发展部移交到法律合规部，具体负责内控体系健全及过程管控的牵头工作，确定一体化建设推进安排及责任分工表，落实公司各部门内控管理职责。

三是充分借助外脑，有效提升内控管理效能。经充分调研及比选，公司通过聘请德勤为专业咨询机构、通过加强与上级单位及同业单位沟通交流等方式，对各业务部门进行访谈，借助专业力量对公司内控体系建设进行了全面梳理，结合监管机构及上级单位内控管理要求，整体推进公司内控体系全面新建重构工作。

四是完善保障机制，督促内控管理有效落实。在推动内控体系建设过程中，对规章制度评审会制度做出适应性修订,更新完善了规章制度评审会工作制度，对规章制度的废改立释工作流程进行进一步了规范。按照制度层级严格执行分级上会制度；增加了发送规章制度整改函相关工作机制，向相关部门发送制度修订、制定、废止建议。完成《中铁信托内控管理办法》的初稿拟定工作，并征求公司各部门意见，以规章制度规范管理促进内控管理上台阶；采取多种方式切实抓好体系宣贯及全员教育培训，牢固树立全员内控、全程内控管理理念；同时，公司结合督查督办、内控审计评价、大监督、纪检组织再监督等工作机制，确保内控建设及过程管控扎实推进。

五是紧密结合实际，坚持内控管理服务企业发展。公司以深化国企改革三年行动为契机，以扎实推动企业转型升级、管理提升为目标，充分考虑企业战略规划及业务创新发展需求，努力优化完善，进一步构建与之相适应的高效内控管理体系。

4.4.3 信息交流与反馈

公司内部建立了良好的信息共享、信息交流与反馈机制，确保信息准确传递：利用公司协同工作平台、公司网站等建立起畅通的信息沟通渠道，使各种业务信息、管理活动信息得到及时传达、交流，便于全体员工能及时了解到自己所应掌握的信息，履行各自职责，认真执行相关法律法规政策及监管要求。

在业务开展过程中，建立了风险提示、报告制度，凡涉及重大事项、关联交易等情况可有效、及时上报监管部门；在信托计划存续期间，公司针对信息披露的内容、频率等制定了规范性要求，确保可按期、准确向相关利益人披露信息；在会计年度结束后，就公司概况、治理结构、经营状况、会计报表、财务情况、重大事项等信息编制成年度报告及摘要，严格按照银保监会要求进行信息披露，遵循及时准确、真实完整的原则，对所有应披露的信息均履行了前置审批程序，并在规定时间内发布。

在网络安全管控方面，公司以习近平“网络强国”重要思想为指导，在监管及股东带领下，于2019年即构建起网络安全及信息化领导小组。该专项工作领导小组以国家《网络安全法》及股东相关文件精神为工作原则和行为指引，全面领导公司网络安全和信息化建设工作，统一部署、协调网络安全工作的开展落实。

为进一步夯实网络安全基础，中铁信托把建立健全网络安全管理体系作为重要内容嵌入到中铁信托中长期信息化发展规划、年度工作计划中，提出了网络安全管理体系化、网络安全检测处置常态化的工作目标。公司以建立健全网络安全管理体系为目标，以网络安全等级保护工作为着力点，先后通过“信息系统定级”“网络安全专家评级”“信息安全员培训”“公安机关备案”“网络安全等级保护初评”“网络安全等级保护复评”等工作，进一步加强公司网络安全基础，提升管理水平，依法合规履行公司网络安全保护义务。

在系统建设管控方面，制定并严格执行《中铁信托信息化项目管理办法》，规范公司信息化项目的建设、开发、应用和推广工作，促进数据互通资源共享，减少重复建设，破除信息孤岛，为信息化管理工作更加科学化、规范化、程序化奠定坚实基础。2022年，公司信息化管控覆盖信息系统建设全流程，包括需求收集、立项、评审、建设、验收、推广应用和后评估等工作，确保每一个信息化项目按时高质量上线。非标资管系统全面推广，提高了信托项目的运行质效，建立了项目信息的基础数据库，以信托项目为中心全面再造了百余个相关业务流程，优化了资金管理、抵质押物管理等重要环节的管理模式，通过将项目管理要求嵌入信息系统，帮助中台部门实现了信托项目部分重要风险管理和内部控制措施的有效施行。

在运维工作方面，注重执行三个到位，一是运维管理工作的认识到位，对网络安全的教育、措施、手段等严格执行公司管理要求。二是落实运维管理制度流程到位，注重管理制度、管理流程、管理方法、管理手段的健全完善，确保管理机制畅通、高效。三是落实运维管理责任到位，由部门负责人层层压实责任，层层传导压力，建立了常态化运维处置机制，确保公司经营稳定有序。

4.4.4 监督评价与纠正

公司构建了多层次、多渠道、共同监督的内部控制有效性督查体系。

监事会依法履行监督职责，制定了《中铁信托董事监事履职评价办法》，由监事会依法依规对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行评价及监督，并就监督过程中发现的公司治理及经营管理中需要关注的问题，及时与董事会和经理层沟通。董事会及其风险管理与审计委员会不定期召开会议，积极发挥专业作用，有效确保内控监督的落地执行。公司经理层高度重视内部控制以及各职能部门和监管机构的报告及建议，对于发现的问题采取措施及时纠正，控制运行中产生的偏差，不断提高公司内部控制管理水平。审计部门负责对公司日常经营行为进行专项审计（调查），并在内部控制日常监督和专项监督的基础上，每年对公司内部控制的设计与运行的有效性进行评价，梳理内部管理制度和业务流程，把握业务控制环节，特别是对重要业务、重大事项和高风险业务领域开展现场测试，进行缺陷认定，并形成内部控制评价报告，对认定的缺陷督促整改。公司纪委发挥监督保障作用，加强对职能部门履职的再监督，构建企业内部大监督格局，形成监督合力，提升监督效能。

4.5 风险管理

4.5.1 风险管理概况

经营活动中面临信用风险、市场风险、操作风险、政策法律风险、道德风险等类型的风险，为此公司依据《信托法》《信托公司管理办法》等法律法规构建风控体系。公司风险管理组织结构及其职责如下：

董事会对股东会负责，根据股东会和《公司章程》授予的职权，依法行使决策权。

董事会信托委员会的主要职责是：（1）负责督促公司依法履行受托职责，对公司信托业务运行情况进行评估，当公司或股东利益与受益人利益发生冲突时，研究提出维护受益人最大利益的具体措施；（2）研究信托行业的发展趋势及运行规律，对公司信托业务的发展方向和专项规划进行研究并提出建议；（3）对中国银保监会或其派出机构检查公司信托业务后要求董事会组织整改的问题进行研究并提出建议等；（4）需要时，初审需董事会审议的信托项目，委员会认为有必要到现场的，经营层应给予配合；（5）指导有关部门开展信托创新活动；（6）如有必要，可以聘请外部专家或中介机构为其提供专业咨询服务；（7）监管机构要求履行的职责；（8）董事会授予的其他职权。

董事会风险管理与审计委员会的主要职责是：(1)监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险和声誉风险等风险的控制情况，对公司风险政策、管理状况及风险承受能力进行定期评估，提出完善风险管理和内部控制的意见；（2）检查公司风险及合规状况、会计政策、财务报告程序和财务状况；（3）负责公司年度审计工作，提出外部审计机构的聘请与更换建议，并就审计后的财务报告信息真实性、准确性、完整性和及时性作出判断性报告，提交董事会审议；（4）监管机构要求履行的职责；（5）董事会授予的其他职权。

董事会关联交易控制委员会的主要职责是：（1）主要负责关联交易的管理，审查和批准关联交易，控制关联交易风险；（2）对公司涉及关联交易的项目、制度等事宜进行初审，向董事会提出建议；（3）研究实施其他涉及公司关联交易的重大事宜；（4）对董事会审议批准的有关关联交易的各项规划，督促经理层及相关部门予以认真实施，定期或不定期地检查实施的进度、评价规划实施的效果，并将检查结果与公司高级管理人员年度绩效考核评价相挂钩；（5）监管机构要求履行的职责；（6）董事会授予的其他职权。

公司经理层在董事会的领导下，执行董事会决议并负责公司的日常经营管理。经理层实行总经理负责制。

投资评审委员会在总经理授权范围内对集合资金信托业务、单一资金信托业务、财产信托业务、自营业务等进行风险评估、可行性评审和操作实施方案的审议，最终形成公司集体审议意见。

风险管理部主要负责公司信托项目及固有项目评审、合同审查，牵头制定公司产品评级指引，根据公司产品评级要求对信托产品评级复核，按照各专业委员会要求执行信托业务准入管理；信托股权投资类房地产项目后期管理监督工作。

法律合规部主要负责风险、内控、法律、合规一体化体系建设及归口管理，牵头对接四川银保监局；日常法律事务管理，公司非项目类合同审查及管理，参与重大信托项目合同审查；牵头组织公司反洗钱工作。

运营稽核部主要负责信托项目财务管理、项目投（贷）后管理、稽核、监督；履行营销管理职能，负责营销管理制度制定及执行情况监督。

4.5.2 风险状况

4.5.2.1信用风险状况

信用风险是指交易对手未能履行合同，所带来的经济损失风险。公司所面临的信用风险主要表现为：在信托融资、资产回购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。

公司持续对即将到期或出现风险隐患的项目进行风险评级，加强还款来源分析，核查项目组提供的相关佐证，客观评价其真实性、可靠性、充足性、及时性。在排查过程中，对佐证资料效力偏弱、还款资金额度不足等不利因素，及时作出风险提示。

公司一般准备、专项准备的计提方法和统计方法为：合理估计资产风险程度和可能发生的损失，并按照财政部规定的准备金提取范围对风险资产计提资产损失准备。

公司的抵质押品确认原则为：（1）合法性，即要求抵押物和质押物必须符合国家法律规定，产权或处分权合法清晰，抵押品他项权利登记合法有效；（2）保证能力充足性，即公司根据抵押物、质押物的保值能力和变现难易程度对不同抵押、质押物设置不同的抵押率，对于需要估价的抵（质）押财产，必须经过公司认可的资产评估中介机构进行估价，价值认定和评估真实准确；（3）可操作性，即要求抵（质）押财产标的明确、易于保管、转让和变现。

公司对保证贷款的管理原则为：（1）保证人资格必须合法有效，对其拥有的财产享有所有权或依法处分权；（2）保证人应具备良好的资信状况，有信誉，有充足的还款能力，有良好的还款记录，经营业绩稳定，财务状况良好，具备足够的担保能力；（3）担保文件合法有效；（4）公司对保证人加强保证的后期管理，对其资信状况和偿债能力及保证合同的履行情况定期进行检查，督促保证人按照保证合同的约定按期提交有关材料并履行各项义务。

4.5.2.2 市场风险状况

市场风险是指公司在信托和自营业务中，因股价、汇率、利率及其他价格因素变动对公司盈利能力和财务状况的影响，其可以分为金融资产价格风险、汇率风险、利率风险等。

（1）股价变动对公司盈利能力和财务状况的影响分析

2022年，公司关于权益投资敞口在信托总规模中占比持续维持在较小的比例，因此证券市场的股价变动对公司的盈利和财务状况的影响有限。

（2）汇率变动对公司盈利能力和财务状况的影响分析

公司目前暂未开展外汇业务，汇率变动不会给公司的盈利和财务状况造成影响。

（3）利率变动对公司盈利能力和财务状况的影响分析

公司信贷业务的执行利率多数为固定利率，因此利率变动对公司盈利能力和财务状况的直接影响较小；对于公司标品债券投资类业务而言，由于债券类资产价格降低，产品净值下降，超额业绩报酬下降。利率下行时则相反。同时利率上行往往伴随流动性收紧的市场状况，产品端的规模可能缩减，而利率下行时则相反。因而利率变动对公司盈利能力和财务状况的影响与公司标品和非标业务的占比，以及产品的客户结构有关系。但一般情况下，利率变动时，非标业务和标品业务的收入、产品规模和利率可能会存在一定反相关性，这种反相关性对公司的盈利有一定的稳定作用。

（4）其他价格因素变动对公司盈利能力和财务状况的影响分析

公司的主营业务之一是信托业务，主要业务收入来源于信托报酬收入，因而其行业费率的变动（特别是监管政策的变化及同业竞争）对公司的盈利能力和财务状况具有一定影响。

4.5.2.3 操作风险状况

操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，包含了法律风险。

公司持续加强业务操作流程化、标准化和规范化，构建了合规管理体系，在操作层面进一步防范合规性风险；对信托合同及项目合同进行了修改完善，进一步提高合同标准化程度，降低合同风险；梳理优化业务审批流程、用印等流程管控和相关制度，严格业务、反洗钱等各项合规审查。

在政策法律风险管理方面，公司根据国家法律法规和银保监会要求制定公司规章和内控制度，针对监管政策以及信托行业的形势变化，及时调整经营策略，以规范业务行为。

4.5.2.4 其他风险状况

其他风险主要是指公司业务开展中的声誉风险、道德风险等。

声誉风险是指由机构经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对机构负面评价的风险。道德风险是指公司员工在获取信息不对称的情况下，采取以自身效用最大化的自私行为，侵占公司和客户的利益，给公司财产和信托财产带来的损失。

4.5.3 风险管理

4.5.3.1 信用风险管理

公司的信用风险控制策略是通过规范对交易对手的尽职调查进行事前控制；通过设定抵质押担保措施、引入风险转移措施、风险定价等手段规避或减少信用风险。公司强调积极实施主动管理类信托业务，将风险管理前移，加大信息化系统建设，强化稽核审计及风险管理，以控制信用风险。

4.5.3.2 市场风险管理

公司市场风险管理的策略，对于非标业务：一是通过多领域的业务组合来分散风险。业务开展中，在公司较为擅长的业务领域内，逐渐建立较为稳定的固定业务关系客户群，减少因不熟悉行业情况而造成的风险和损失。二是加强对交易对手在其所处行业的市场竞争能力的分析，准确把握资金进入时机，密切跟踪市场，及时调整投资策略和投资组合，密切关注经济运行状况，规避宏观政策调控带来的不良影响。三是根据项目的期限长短以及交易对手的财务状况和资金调剂能力，合理约定信托资金的还款方式、价格、期限及内控措施，避免市场风险带来的信托财产收益的不确定性；对于标品债券投资类业务：一是加强宏观经济和固收市场的研判，确立合理的组合久期水平，在利率上行风险较大的时候，缩短久期予以防守，在利率下行通道中，增加组合久期以博取资本利得；二是控制产品资产端和负债端的期限错配程度，降低资产端和负债端的利率敏感性缺口，同时资金和资产的匹配度较高也有利于对债券类资产持有至到期，从而降低利率波动对组合的影响；三是合理分配和灵活调整利率敏感性资产和流动性资产的比例，以流动性资产进行防守，同时保持相对充裕的流动性资产也能降低利率剧烈变化时，卖券所带来的损失；四是合理规划所投资产的期限分布，根据产品开放情况，保持相对均匀的现金流，保持组合合理的凸性，同时避免因为流动性需要而在不合宜的时点卖券所带来的损失。

4.5.3.3 操作风险管理

公司操作风险管理的策略是：一是建立科学的风险内控体系，明确各项业务的操作规程，形成良好的操作风险监测和报告线路。二是持续加强公司治理体系建设，从议事决策机制上严防操作风险。三是积极培育全员风险管理文化，强化全员风险防范意识。四是优化内部风险管控模式，努力建立覆盖全业务、全部门的信息管理系统。

4.5.3.4 其他风险管理

在声誉风险管理方面，从完善内部控制体系、强化声誉风险管理意识、完善制度机制及积极维护传播渠道等入手，加强对声誉风险的识别、预警、监测和控制。

在道德风险管理方面，一是继续强化合法合规经营的理念，建立健全各项规章制度，通过严格的内控体系对员工的行为进行规范。二是完善人事管理制度，建立奖惩制度并严格执行。三是加强思想政治和职业道德教育，增强员工的工作责任心，强化勤勉尽责和敬畏受规意识。四是加强内部稽核和审计监督，对违规违纪员工进行问责处理。

4.6 薪酬管理

4.6.1薪酬管理架构及决策程序

4.6.1.1管理架构

根据管理授权，公司董事会批准公司薪酬管理制度、年度薪酬预算，审定公司领导及高级管理人员、所属企业负责人薪酬考核分配方案；公司董事会提名与薪酬委员会审议公司薪酬管理制度和政策，拟定公司领导及高级管理人员、所属企业负责人薪酬考核分方案，向董事会提出薪酬方案建议，监督公司经理层制定年度绩效薪酬管理考核方案的实施及薪酬水平评估；公司经理层制定薪酬管理的具体管理办法及操作流程，拟定年度薪酬预算，制定员工年度绩效薪酬考核分配方案并组织实施。公司人力资源部是薪酬管理、绩效考核的牵头负责部门，在履行内部决策程序后，组织实施。

4.6.1.2提名与薪酬委员会结构

2022年度，公司董事会提名与薪酬委员会由1名主任委员、2名委员组成，主任委员由外部独立董事担任。

4.6.1.3决策程序

公司人力资源部按照相关管理制度规定，拟定员工薪酬绩效方案，根据管理权限要求和决策程序规定履行相应审批流程。对涉及公司董事会决策事项，按照议事规则，由公司董事会提名与薪酬委员会对相关事项进行研究讨论，提出建议，提交公司董事会审议通过后执行。

4.6.2 年度薪酬总量、受益人及薪酬结构分布

2022年度，公司员工薪酬总量整体趋稳，与以往年度相比，未进行重大调整，全体从业人员的固定薪酬支出占比为37%，与业绩贡献、岗位目标挂钩考核的可变浮动薪酬支出占比为63%。

4.6.3 薪酬与业绩衡量、风险调整的标准

4.6.3.1公司领导及高管人员

公司领导及高管人员绩效薪酬考核指标体系包括“合规经营”“风险管理”“经营效益”“发展转型”“社会责任”五类指标，其中业绩衡量类指标考核权重50%，风险调整类指标考核权重40%。公司主要领导人员年度绩效薪酬按50%比例、其他领导及高管人员按40%比例，在三年内递延支付，延迟期内按等分原则挂钩合规经营、风险管理等指标考核兑现。

4.6.3.2其他员工

根据条线划分，公司前台业务部门员工绩效薪酬主要挂钩项目收入、项目风险成本等考核分配，按不低于40%比例延期支付，并对风险项目建立追索扣回已计薪业绩收入、提高延期支付提留比例等考核机制；前台销售部门员工绩效薪酬主要挂钩项目销售规模、项目资金成本等考核分配，按不低于30%比例延期支付；中后台职能部门员工绩效薪酬主要挂钩岗位目标业绩考核分配，中台部门按不低于15%比例、后台部门按不低于10%比例延期支付。各部门员工延期薪酬递延支付期限三年，延迟期内按等分原则挂钩合规风险、项目风险等指标考核兑现。

各部门员工若发生合规风险、项目风险，公司按事故定级管理办法扣减应发绩效薪酬，若审计发现存在业绩弄虚作假、出现重要监管指标严重不达标、发生重大风险事件等事项，公司有权追索扣回相应期限内已兑现的部分或全部绩效薪酬。

4.6.4 关键人员薪酬信息与薪酬延期支付情况

4.6.4.1董监事会成员

报告期内制定了《中铁信托有限责任公司董事监事薪酬及履职待遇、业务支出管理办法》，依据该办法对独立董事、外部监事发放了工作补贴，工作补贴由基本补贴和履职补贴两部分组成。

4.6.4.2公司领导及高管人员

公司领导及高管人员实行“年薪制”管理，基本年薪按月发放，绩效年薪在年度业绩考核评价后，根据董事会审定的年薪结算标准兑现。2022年，按照董事会审定标准，兑现公司领导及高管人员2021年度绩效年薪，预发2022年度基本年薪，绩效年薪占年度应发薪酬的比例为65%，提留延期薪酬占整体绩效年薪的比例为42%。。

4.6.4.3其他员工

其他员工中对风险有重要影响的关键岗位员工主要包括信托业务人员、信托销售人员和部门高级经理及以上职级人员，2022年度平均人数306人。根据年度业绩贡献和岗位贡献考核结果，公司兑现了2022年度薪酬，其中固定薪酬占全年应发薪酬的39%；绩效薪酬占全年应发薪酬的61%。提留延期支付薪酬占全年应发绩效薪酬的29%，其中，信托业务人员提留延期支付薪酬占全年应发绩效薪酬的40%；信托销售人员提留延期支付薪酬占全年应发绩效薪酬的30%；中后台部门高级经理及以上员工提留延期支付薪酬占全年应发绩效薪酬的13%。

4.6.5 非现金薪酬情况

2022年度，公司员工非现金薪酬主要由住房公积金和企业年金两部分组成，其中，住房公积金支出占比52%；企业年金支出占比48%。

4.6.6 年度薪酬方案制定及经济、风险和社会责任指标完成考核情况

4.6.6.1 公司领导及高管人员

按照相关薪酬管理制度规定，公司领导及高管人员年度薪酬根据股东公布的年度企业经营业绩考核结果和公司经理层成员年度经营业绩责任书考核结果确定。截至目前，股东对公司的2022年度经营业绩考核工作仍在进行中，考核结果暂未公布，公司领导及高管人员2022年度薪酬结算方案暂未制定。

4.6.6.2其他员工

根据相关薪酬管理制度规定，按照公司经济、风险和社会责任指标完成考核情况，公司制定除领导及高管人员以外的其他员工2022年度绩效薪酬考核分配方案，履行内部决策程序后，依据审定标准进行兑现。一是根据经济指标完成考核情况，核算公司其他员工2022年度薪酬总额，年度薪酬总额整体支出与上年度基本持平；二是根据风险指标完成考核情况，对存有风险项目的业务部门绩效薪酬进行了扣回以往年度已计薪业绩收入、计提项目风险成本、冻结延期薪酬；三是根据社会责任指标完成考核情况，2022年度未发生有应扣罚员工绩效薪酬事项。

4.6.7 超出原定薪酬方案的例外情况

2022年度公司严格执行相关薪酬管理制度规定，严格履行内部决策程序，未出现超出原定薪酬方案的例外情况。

4.7 社会责任

4.7.1.助力实体经济发展

长期以来，中铁信托牢记使命，勇挑重担，积极履行社会责任，服务经济社会发展，为国家重大发展战略提供专业的金融服务，积极引导社会资金投向实体企业、基础设施建设、城镇化建设、养老产业等重要领域。2022年度公司引导社会资金投向各类工商企业总额超过1000亿元，支持实体企业和实体经济发展。

公司全面参与天府新区、成渝城市群、西部金融中心、四川自贸区等建设，服务地方经济发展。作为在川、在蓉企业，中铁信托在服务地方实体经济、推动重大项目建设等方面做出积极贡献，先后荣获四川省和成都市服务企业双料百强、四川省数字经济企业50强、成都市工人先锋号、人文青羊·航空新城建设先进集体等荣誉。

4.7.2慈善信托

四川龙阳天府新区建设投资债权资产转让(四川龙阳天府新区建设公司董事长)

中铁信托充分认识慈善信托在维持公序良俗、推动社会进步等方面不可替代的作用，秉持推动社会进步的责任文化，不断扩展慈善信托的服务领域并创新服务模式。2022年公司共备案慈善信托7960万元，是2021年的近80倍，有效地履行了社会责任、创造了社会效益、增进了社会福祉。

公司积极助残扶弱，与四川省残疾人福利基金会签约共同出资100万元建立四川省内首单以“助残”命名的慈善信托。全年，中铁信托落地西南地区首单关爱退役军人慈善信托，先后获评金誉奖·优秀慈善信托产品、成都市年度最具爱心企业、第七届中国西部财经论坛高质量发展贡献奖等荣誉。

中铁信托将秉持推动社会进步的责任文化，不断扩展慈善信托的服务领域并创新服务模式，在2022年备案的14单慈善信托的基础上，更加有效地履行社会责任、创造社会效益、增进社会福祉。

4.7.3乡村振兴

2022年是实施“十四五”规划承上启下之年，也是乡村振兴全面展开的关键之年，做好农业农村工作特殊而重要。公司积极响应中央号召，充分发挥慈善信托的三次分配机制功能，助力乡村振兴。2022年公司设立的“中国中铁乡村振兴1号慈善信托” 首期金额为7930万元。目前该项目资金已用于湖南省桂东县X004线增口至泮溪公路改建工程、湖南省汝城县美丽乡村建设和人居环境整治、山西省保德县神山村5MW光伏电站项目等项目。在第十七届人民企业社会责任奖评选中“中国中铁乡村振兴1号慈善信托”荣获“年度案例奖”。

4.7.4积极开展金融知识宣传教育活动

中铁信托积极履行央企社会责任，开展形式多样的金融知识宣传教育活动，着力提升社会公众的金融安全意识，增强消费者安全使用信托产品和服务的信心，构建和谐、稳定的金融关系。中铁信托获评2022年“3.15诚信金融新榜样”。

4.8 消费者权益保护

公司高度重视消费者权益保护工作，认真落实中国人民银行和中国银保监会消费者权益保护各项工作要求，依法合规开展经营活动，持续做好各项消费者权益保护工作，切实履行“卖者尽责”义务，维护消费者的合法权益。

（1）完善消费者权益保护制度、机制体系建设

公司高度重视消费者权益保护工作，尊重消费者的各项合法权利，将消费者权益保护工作纳入公司企业文化建设和经营发展战略的重要组成部分，专门成立了消费者权益保护工作委员会，并确定金融消费权益保护工作的牵头管理部门和协作部门，建立了客户投诉处理管理办法、消费者权益保护制度、突发事件预警及应急预案等制度，并将金融消费权益保护纳入业绩考核体系，确保金融消费者权益保护工作规范有序开展。

（2）推进消费者权益保护的宣传

近年来，公司积极履行央企社会责任，开展形式多样的金融知识宣传教育活动，着力提升社会公众的金融安全意识，增强消费者安全使用信托产品和服务的信心，构建和谐、稳定的金融关系。

2022年公司发挥金融知识普及基地作用，线上线下宣贯消保法律法规30次，举办“金融知识进万家”41场，先后参与了由四川银保监局、四川银行业协会组织的一系列公益宣教活动：如3月开展“3.15金融消费者权益日”专项宣传活动，又如6月开展“普及金融知识万里行”专项宣传活动，再如9月开展“金融知识进万家”专项宣传活动。活动期间，公司以网点咨询、社区设点、知识讲座、开设信托知识普及专栏、内外媒体、走进企业等多种方式和渠道开展金融知识宣传，强化信托知识、信托产品及特点、金融理财知识及手机APP使用等宣传普及，引导消费者树立正确、合理的消费观念，提升消费者的金融风险识别能力，强化个人信息安全保障，采取恰当措施保证客户信息得到安全存储、合理利用，培养良好的金融消费生态环境，为消费者提供更加优质的金融服务。

（3）重视消费者投诉处理，不断完善内部考核和管理体系

根据监管相关要求，及时完善更新《客户投诉处理管理办法》，按照法律法规和制度要求，及时、高效、妥善受理、处理金融消费者投诉。设置专门投诉电话、微信、APP互动平台等投诉渠道及投诉方式，并在各营业网点醒目位置公布投诉方式、投诉流程，畅通金融消费者信息反馈渠道。建立并妥善保管投诉受理、处理台账及其他相关资料，案卷记录完整、清晰。

公司制定了一系列内部学习和培训制度，将消费者权益保护内容作为员工培训计划的重要组成部分，通过讲座、培训、考试等多种方式确保各层级工作人员了解并掌握了相关理念和要求。

公司发布《中铁信托有限责任公司内部审计实施细则》，明确内部审计职责包括开展消费者权益保护审计，定期评价公司消费者权益保护工作开展情况。

5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1 自营资产

5.1.1 会计师事务所审计结论

普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）认为，中铁信托财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中铁信托公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

5.1.2 资产负债表

编制单位：中铁信托有限责任公司金额单位：人民币元

公司及合并资产负债表

2022年12月31日止年度

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法定代表人：陈赤主管会计工作负责人：李正斌会计机构负责人：马东开